首頁??>?縣政府工作部門 ?>?縣財政局?>?法定主動公開內(nèi)容?>?公共財政?>?縣級財政預(yù)決算
衡山縣2020年政府預(yù)算公開
衡山縣2020年政府預(yù)算公開
目 錄
第一部分
一,、關(guān)于衡山縣2019年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2020年財政預(yù)算草案的報告
二,、人大預(yù)算批復(fù)決議
第二部分
一、2020年預(yù)算編制草案說明
二,、衡山縣2020年財政預(yù)算公開套表（共17張表）
表一：一般公共預(yù)算收入預(yù)算表
表二：一般公共預(yù)算支出預(yù)算表
表三：一般公共預(yù)算本級支出預(yù)算表
表四：一般公共預(yù)算本級基本支出預(yù)算表
表五：一般公共預(yù)算對下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項目表
表六：一般公共預(yù)算對下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分地區(qū)表
表七：政府性基金收入預(yù)算表
表八：政府性基金支出預(yù)算表
表九：政府性基金本級支出預(yù)算表
表十：政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項目表
表十一：政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分地區(qū)表
表十二：國有資本經(jīng)營收入預(yù)算表
表十三：國有資本經(jīng)營支出預(yù)算表
表十四：社會保險基金收入預(yù)算表
表十五：社會保險基金支出預(yù)算表
表十六：地方政府一般債務(wù)和專項債務(wù)限額和余額情況表
表十七："三公"經(jīng)費預(yù)算匯總表
第三部分
相關(guān)說明
一,、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
1、稅收返還
2,、一般性轉(zhuǎn)移支付
3,、專項轉(zhuǎn)移支付
二、舉借政府債務(wù)情況
1,、地方政府債務(wù)限額余額情況
2,、地方政府債券發(fā)行情況
3、地方政府債務(wù)還本付息情況
4,、新增地方政府債務(wù)限額安排情況
三,、"三公"經(jīng)費預(yù)算安排情況說明
四、預(yù)算績效管理情況說明
五,、扶貧資金情況說明
第一部分
一,、關(guān)于衡山縣2019年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2020年財政預(yù)算草案的報告
——2020年5月26日在縣第十三屆人民代表大會第五次會議上
縣財政局黨組書記、局長 曹時國
各位代表：
受縣人民政府委托,，我向大會報告2019年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2020年財政預(yù)算草案,，請予審議,，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一,、2019年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2019年,，財政部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的十九大,、十九屆二中,、三中、四中全會精神,，在縣委,、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大,、縣政協(xié)的大力監(jiān)督支持下,，堅持穩(wěn)中求進的工作基調(diào)，實現(xiàn)了收入總量和質(zhì)量雙提升,，有力保障"三保"支出,，財政績效管理水平明顯提高，較好地完成了財政各項工作任務(wù),，全年預(yù)算執(zhí)行情況總體良好,。
（一）2019年財政預(yù)算收支完成情況
一般公共預(yù)算。2019年全縣一般公共預(yù)算收入完成118194萬元,，為年初預(yù)算的107.18%,，比上年增加16089萬元，增長15.76%,。其中,，地方一般公共預(yù)算收入完成73003萬元，比上年增加5705萬元,，增長8.5%,；上劃省級收入完成9420萬元，比上年增加2052萬元,，增長27.85%,；上劃中央收入完成35771萬元，比上年增加8332萬元,，增長30.37%。一般公共預(yù)算支出完成272328萬元,，比上年增加17140萬元,，增長6.72%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況,。2019年全縣一般預(yù)算收入73003萬元,，上級補助收入198682萬元,，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入49594萬元，上年結(jié)余1164萬元,，調(diào)入資金2500萬元,，收入共計324943萬元；全縣一般公共預(yù)算支出272328萬元,，上解支出4522萬元,，債務(wù)還本支出41494萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5680萬元,，支出總計324024萬元,，年終滾存結(jié)余919萬元（結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
政府性基金預(yù)算,。2019年全縣政府性基金預(yù)算收入59341萬元,，上級補助收入2246萬元，專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入24221萬元,，上年結(jié)余212萬元,，調(diào)入資金120萬元，收入共計86140萬元,；全縣政府性基金預(yù)算支出79845萬元,，上解支出26萬元，專項債務(wù)還本支出5922萬元,，支出總計85793萬元,，年終滾存結(jié)余347萬元（結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
社會保險基金預(yù)算,。2019年全縣社會保險基金預(yù)算收入完成117809萬元,，社會保險基金支出完成129970萬元，上年結(jié)余56377萬元,，年終滾存結(jié)余44216萬元,。
國有資本經(jīng)營預(yù)算。2019年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成182萬元,，支出完成 182萬元,，全年收支體現(xiàn)平衡。
需要說明的是,，上述預(yù)算執(zhí)行情況在年度決算批復(fù)后,，還會有些變化。
（二）上級轉(zhuǎn)移支付情況
2019年上級下達我縣轉(zhuǎn)移支付資金193447萬元,。一是一般性轉(zhuǎn)移支付155087萬元,，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入36451 萬元、縣級基本財力保障機制獎補資金收入10696萬元、教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入10988萬元,、社會保障與就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入11889萬元,、衛(wèi)生健康共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入23791萬元、農(nóng)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入16749萬元,。二是專項轉(zhuǎn)移支付38360萬元,，其中：教育851萬元、社會保障和就業(yè)1202萬元,、衛(wèi)生健康338萬元,、節(jié)能環(huán)保5115萬元、農(nóng)林水14061 萬元,、交通運輸 1070萬元,、住房保障7886 萬元。
（三）地方政府債務(wù)情況
截止2019年12月,，全縣政府債務(wù)總額19.55億元,，其中：一般債務(wù)14.01億元，專項債務(wù)5.54億元,。分類情況是：公路2.02億元,，市政建設(shè)8.17億元，土地儲備0.35億元,，保障性住房1.28億元,，政權(quán)建設(shè)0.11億元，教育0.43億元,，文化0.15億元,，醫(yī)療衛(wèi)生0.01億元，社會保障0.04億元,，糧油物資儲備0.04億元,，農(nóng)林水利建設(shè)0.15億元，其他4.59億元,，非資本性支出2.21億元,。
二、2019年財政工作主要成效
（一）收入"雙量"齊升,。一是充分發(fā)揮財政部門在財稅征收中的牽頭作用,，積極協(xié)調(diào)抓好收入征管，超額完成年初預(yù)算任務(wù),。2019年全縣一般公共預(yù)算收入完成118194萬元,，增長15.76%，增幅是近年較高的,。二是全力配合稅務(wù)部門落實減稅降費政策,，依法加強稅收征管,，稅收收入完成91261萬元,，稅占比為77.2%,，比上年提高2.6個百分點，財政收入總量,、質(zhì)量實現(xiàn)雙提升,。三是規(guī)范非稅收入征管，確保應(yīng)收盡收,，非稅收入完成26933萬元,，占地方一般預(yù)算收入36.9%。
（二）"三保"保障有力,。一是保工資,。落實基本工資普調(diào)、養(yǎng)老金提標(biāo),、住房公積金,、績效考核獎勵和公車補助等政策性待遇，并全部按時發(fā)放到位,。二是保民生,。堅持以人民為中心，財政支出向民生領(lǐng)域傾斜,，2019年民生支出19.3億元,，占財政總支出70%以上。教育支出完成53414萬元,，重點支持農(nóng)村薄弱學(xué)校改造,，新建城北、景賢兩所小學(xué),，增加學(xué)位4300個,，確保義務(wù)教育均衡發(fā)展。社會保障和就業(yè)支出完成53938萬元,，實施企業(yè)職工養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌,，企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金實現(xiàn)"十五連調(diào)"，提高城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金和低保標(biāo)準(zhǔn),，落實弱勢群體補助資金5290萬元,。衛(wèi)生健康支出完成35349萬元，重點保障公立醫(yī)院改革,，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補助標(biāo)準(zhǔn)提高到520元,，基本公共衛(wèi)生服務(wù)財政補助標(biāo)準(zhǔn)提高到69元。三是保運轉(zhuǎn),。規(guī)范了津補貼,、公務(wù)接待費和會議費、差旅費的使用管理，按時撥付各單位人員經(jīng)費和公用經(jīng)費,，增加村級運轉(zhuǎn)經(jīng)費,，有力保障機關(guān)事業(yè)單位和鄉(xiāng)村兩級正常運轉(zhuǎn)。
（三）重點項目建設(shè)發(fā)力,。一是大力培植財源,。加大招商引資力度，實施工業(yè)倍增計劃,。全年引進總投資過千萬項目25個,，新開工億元以上工業(yè)項目10個。2019年度,，年納稅在100萬元以上企業(yè)125戶,，年增加16戶，年納稅在3000萬元以上企業(yè)3戶,，年增加1戶,。二是完善基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。2019年撥付11200 萬元,，全力支持開云大道,、黃花路、紫巾路,、龍泉北路等新干道建設(shè),，衡山城區(qū)"三縱三橫"格局基本形成。撥付老舊小區(qū)和棚戶區(qū)改造資金4169萬元,，城內(nèi)主干道全部油化亮化,。工業(yè)園區(qū)、黃花新區(qū),、開云新城道路,、供水、供電,、通訊等基礎(chǔ)設(shè)施進一步完善,。三是發(fā)展實體經(jīng)濟。支持傳統(tǒng)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級,，認(rèn)定省級高新技術(shù)企業(yè)6家,，新增小升規(guī)企業(yè)33家，特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)省級示范園4個,。落實農(nóng)業(yè)信用擔(dān)保貸款2365萬元,，撥付農(nóng)業(yè)發(fā)展資金3759萬元，繼續(xù)保持了糧食生產(chǎn)和生豬調(diào)出大縣,，油茶新造居全市第一,。四是推進鄉(xiāng)村振興,。大力發(fā)展鄉(xiāng)村旅游，成功舉辦中國·衡山第六屆鄉(xiāng)村生態(tài)旅游節(jié),，掀起了鄉(xiāng)村旅游熱,。加大農(nóng)村人居環(huán)境整治力度，推進農(nóng)村"一拆,、兩改,、三清、四化"工程,，污水處理、垃圾中轉(zhuǎn)站,、城鄉(xiāng)供水一體化進入全省項目庫,，初步建立城鄉(xiāng)垃圾收集、污水處理一體化體系,。消除了農(nóng)村衛(wèi)生室空白村,，村級文化活動中心實現(xiàn)全覆蓋，鄉(xiāng)村精神文明建設(shè)更加繁榮,。
（四）三大攻堅戰(zhàn)推進良好,。一是加大政府性債務(wù)管控力度，開好債務(wù)規(guī)范舉借"前門",，堵住債務(wù)違規(guī)舉借"后門",，管控銀行"閘門"，建立違規(guī)舉債終身問責(zé)制,，嚴(yán)控新增債務(wù),。積極爭取上級專項債券4.3億元，力推重點項目建設(shè),。千方百計籌措資金,，化解地方隱性債務(wù)2.2億元。加大存量資產(chǎn)盤活力度,，推進融資平臺公司市場化轉(zhuǎn)型,。二是全力支持脫貧攻堅。全年安排專項扶貧資金8076萬元,，加大產(chǎn)業(yè),、義務(wù)教育、基本醫(yī)療,、住房和飲水安全等扶貧力度,，加強扶貧資金監(jiān)督檢查，完善扶貧資金動態(tài)監(jiān)管系統(tǒng),，實行資金使用全公示,，提升扶貧資金使用效益,。全年共脫貧1583戶、4333人,，全縣貧困發(fā)生率降至0.05%,，進入全省先進行列。三是加強環(huán)境污染防治,，全年撥付專項資金8553萬元,，全力支持南岳自保區(qū)礦山企業(yè)整治，推進中小河流,、黑臭水治理,，完成省下達污染防治年度目標(biāo)任務(wù)。
（五）財政改革成效明顯,。一是落實國家減稅降費政策,。小微企業(yè)普惠性減稅，降低增值稅稅率,、社保繳費率,，取消行政性收費項目22個，調(diào)減9個,，全年減稅降費1.25億元,。二是完善國庫集中支付制度。啟動國庫集中支付電子化改革,，增加直接支付比例,，規(guī)范授權(quán)支付程序，加強國庫庫款管理,。三是強力推進財務(wù)機構(gòu)改革,。撤并二級預(yù)算單位財務(wù)機構(gòu)，是全市第一個推進財務(wù)機構(gòu)改革縣,，取得實實在在成效,，提高管理效能，預(yù)算單位從145個減少到90多個,，調(diào)整財務(wù)80余人轉(zhuǎn)崗從事其他工作,，降低行政運行成本2000萬元。四是將惠農(nóng)"一卡通"升級為惠民"一卡通",，國家補貼到個人的資金全部列入惠民"一卡通",。全年納入"一卡通"發(fā)放項目49個，發(fā)放惠民資金1.15億元,。五是啟動事業(yè)單位公車改革,，建立公車運行管理平臺，規(guī)范公車管理,。
（六）績效管理更加規(guī)范,。一是推行預(yù)算績效管理,。制定績效評價目標(biāo)，擴大績效評價面,，實行評價結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤,，提高資金使用效益。二是積極盤活存量資金,。加大一批不良債務(wù)清收力度,，對歷年往來款項進行全面清理，及時收回結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金近1億元,，緩解財政支出壓力,。三是嚴(yán)格財政投資評審。全年評審項目873個,，評審總金額8.37億元,，審定金額7.36億元，核減金額1.01億元,，審減率12.1%。四是加強政府采購管理,，規(guī)范政府采購程序,，嚴(yán)格控制采購標(biāo)的價格。全年執(zhí)行政府采購預(yù)算14780萬元,，實際采購13115萬元,，節(jié)約資金1665萬元，節(jié)約率11.3%,。五是完善"互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督"平臺建設(shè),，將153項民生資金全部納入系統(tǒng)，對資金使用進行實時監(jiān)管,。六是加強會計業(yè)務(wù)培訓(xùn),。舉辦多期政府會計準(zhǔn)則和財政支農(nóng)政策培訓(xùn)，規(guī)范機關(guān)事業(yè)單位和村級財務(wù)管理,。
2019年全縣財政運行情況總體較好,，但仍然存在一些突出問題：一是經(jīng)濟發(fā)展內(nèi)外環(huán)境復(fù)雜。中美貿(mào)易摩擦沒有停止,，國內(nèi)經(jīng)濟下行壓力依然存在,，國家大力實施減稅降費，政府讓利不斷增多,，財政增收壓力更大,；二是"三保"支出要求更高。"三大攻堅戰(zhàn)",、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略等,，剛性支出增多,，財政收支矛盾更加尖銳。三是政府性債務(wù)風(fēng)險壓力大,，債務(wù)風(fēng)險不容忽視,。這些問題，我們將加強研判,，既要把困難估計的更加充分一些,，又要把應(yīng)對措施考慮得更周全一些，努力加以解決,。
三,、2020年預(yù)算草案
2020年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中,、三中,、四中全會精神，堅決貫徹全國,、省財政工作會議及縣委經(jīng)濟工作會議精神,，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念,，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線,，堅持以改革開放為動力，堅持以高質(zhì)量發(fā)展為抓手,，牢固樹立過緊日子的思想,，堅決打贏三大攻堅戰(zhàn)，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長,、促改革,、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生,、防風(fēng)險,、保穩(wěn)定，加快建立現(xiàn)代財政制度,，確保全面建成小康社會,、脫貧攻堅目標(biāo)任務(wù)完成，推進"四個新衡山"建設(shè),。
按照上述指導(dǎo)思想,，2020年預(yù)算編制主要體現(xiàn)了科學(xué)規(guī)范、統(tǒng)籌兼顧,、厲行節(jié)約,、講求績效、公開透明五項基本原則，深化財政管理體制改革,，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),，切實壓縮一般性支出，集中財力保工資,、保運轉(zhuǎn),、保民生，促進經(jīng)濟發(fā)展質(zhì)量穩(wěn)步提升,。
2020年財政收支預(yù)算安排如下：
(一）一般公共預(yù)算
1,、一般公共預(yù)算收入安排。2020年全縣公共財政收入安排127659萬元,，比上年增加9457萬元,，增長8%。其中：地方一般預(yù)算收入安排76654萬元,，比上年增加3651萬元,，增長5%；上劃中央稅收安排40333萬元,，比上年增加4556萬元,，增長12.73%；上劃省級稅收安排10672萬元,，比上年增加1250萬元,，增長13.27%。非稅收入占地方預(yù)算收入比重為29.98%,，下降6.91個百分點；稅收占一般公共預(yù)算收入比重為82%,，提高4.79個百分點,。
分部門收入安排：稅務(wù)部門收入安排108981萬元，同口徑增加14190萬元,增長14.97%,。財政部門收入安排18678萬元,，同口徑減少4733萬元，下降20.22%,。
2,、一般公共預(yù)算支出安排。2020年全縣一般公共預(yù)算支出安排230485萬元（不含非經(jīng)常性專項轉(zhuǎn)移支付）,，同口徑增加5616萬元,，增長3.48%，主要支出安排如下：
一般公共服務(wù)：預(yù)算安排18501萬元,，同口徑減少1804萬元,，下降8.88%。
教育：預(yù)算安排46251萬元,，同口徑增加1870萬元,，增長5.15%,。
文化旅游體育與傳媒：預(yù)算安排4963萬元，同口徑增加430萬元,，增長10.83%,。
社會保障與就業(yè)：預(yù)算安排57932萬元，同口徑增加3832萬元,，增長13.45%,。
衛(wèi)生健康：預(yù)算安排31844萬元，同口徑增加2575萬元,，增長20.97%,。
節(jié)能環(huán)保：預(yù)算安排4615萬元，同口徑減少918萬元,，下降31.43%,。
城鄉(xiāng)社區(qū)：預(yù)算安排3599萬元，同口徑增加1385萬元,，增長31.1%,。
農(nóng)林水事務(wù)：預(yù)算安排25286萬元，同口徑增加633萬元,，增長3.59%,。
交通運輸：預(yù)算安排2324萬元，同口徑減少75萬元,，下降3.13%,。
住房保障：預(yù)算安排6633萬元，同口徑增加355萬元,，增長26.71%,。
3、一般公共預(yù)算收支平衡情況,。2020年全縣地方一般預(yù)算收入安排76654萬元,，上級補助收入128353萬元，調(diào)入資金30000萬元,，收入共計235007萬元,；全縣一般公共預(yù)算支出安排230485萬元，上解支出4522萬元,，支出總計235007萬元,，一般公共預(yù)算收支體現(xiàn)平衡。
（二）政府性基金收支預(yù)算
2020年全縣政府性基金收入安排90500萬元,，政府性基金支出安排60500萬元,，調(diào)出資金30000萬元，政府性基金預(yù)算收支體現(xiàn)平衡。
（三）社會保險基金收支預(yù)算
2020年全縣社會保險基金收入安排73942萬元,，社會保險基金支出安排68408萬元,，社會保險基金收支相抵，結(jié)余5534萬元,。
（四）國有資本經(jīng)營收支預(yù)算
2020年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排150萬元（利潤收入）,，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排150萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支體現(xiàn)平衡,。
四,、2020年財政工作重點及措施
（一）著力推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。一是加強財源建設(shè),。繼續(xù)實施積極財政政策,，支持企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，落實減稅降費,、小額擔(dān)保貸款貼息政策,，清理規(guī)范行政事業(yè)性收費，扶持中小微企業(yè)發(fā)展,，激發(fā)市場活力,，促進企業(yè)做大做強，培植新的財稅增長點,。二是落實工業(yè)"倍增計劃",。推動工業(yè)園區(qū)、黃花新區(qū),、開云新區(qū),、萱洲片區(qū)四大平臺建設(shè)，增強產(chǎn)業(yè)承載和孵化能力,。三是完善財稅征管機制,。創(chuàng)新財稅征管舉措，做到依法依規(guī),、有序有力組織收入，確保均衡入庫,。四是積極爭資跑項,。研究中央、省促進經(jīng)濟發(fā)展激勵政策,，主動協(xié)調(diào)對接,，爭取更多的政策和項目支持。
（二）著力保障"三保"支出,。一是堅持"以收定支,，量力而行"原則，貫徹執(zhí)行政府過緊日子要求，開源節(jié)流,，厲行節(jié)約,，有多少錢辦多少事，把錢用在刀刃上,，不該花,、不必花、暫時可以不花的錢一律不花,，繼續(xù)大力壓減一般性支出,，嚴(yán)禁超越發(fā)展階段和財力可能安排支出。二是自覺接受人大監(jiān)督,，認(rèn)真落實人大及其常委會預(yù)決算決議,，強化預(yù)算約束，提高預(yù)算執(zhí)行力,，不擅自調(diào)整預(yù)算,，原則上不再追加預(yù)算支出。三是優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu),，加強財政資金整合,，建立財政存量資金定期清理收回制度，不必要的支出要堅決取消,，新增支出要從嚴(yán)控制,，原則上不開新的支出口子。四是加快預(yù)算撥付進度,，加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金統(tǒng)籌力度,，整合專項資金，盤活存量資金,，集中財力保障"三保"支出,，保障縣委、縣政府重大決策支出,，量力支持重點項目建設(shè),。
（三）著力打贏三大攻堅戰(zhàn)。一是堅決完成脫貧攻堅任務(wù),。圍繞全面建成小康社會目標(biāo),，繼續(xù)加大財政扶貧投入力度，加強扶貧資金監(jiān)管,，對標(biāo)"一標(biāo)準(zhǔn),、兩不愁、三保障",，查漏補缺,，瞄準(zhǔn)短板精準(zhǔn)施策,，確保真脫貧、脫真貧,。二是防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險,。強化債務(wù)監(jiān)督問責(zé)，從嚴(yán)整治舉債亂像,，提升融資平臺公司市場化運行效能,，堅決遏制隱性債務(wù)增量。積極爭取中央,、省專項債券,，消化存量，繼續(xù)保持我縣債務(wù)率在安全可控區(qū)間,。三是支持打好污染防治攻堅戰(zhàn),。樹立綠色發(fā)展理念，加大環(huán)境治理資金投入,，從嚴(yán)管控污染源頭,，建立生態(tài)保護長效機制，支持打好藍天,、碧水,、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，實現(xiàn)污染防治攻堅戰(zhàn)階段性目標(biāo),。
（四）著力保障和改善民生,。一是完善城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施。積極推進開云南路,、龍泉路,、開云大道、黃花路,、衡山新城等后續(xù)建設(shè),，抓好舊城改造和新區(qū)安置工程，推動南岳高速萱洲互通項目開工,，完成農(nóng)村公路建設(shè)任務(wù),，爭取通組公路基本全覆蓋。二是推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略,。加快推進農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革,，支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，繼續(xù)推動農(nóng)村一二三產(chǎn)業(yè)深度融合發(fā)展,，深入推進美麗鄉(xiāng)村和新農(nóng)村建設(shè)，推動"三農(nóng)"工作邁上新臺階,。三是繼續(xù)做好為民辦實事,。重點做好新冠肺炎疫情防控工作,，堅決打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。補齊公共衛(wèi)生短板,，增強公共衛(wèi)生服務(wù)能力,。加快縣人民醫(yī)院門診綜合大樓、縣疾控中心,、縣婦幼保健院整體搬遷項目建設(shè),，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院和村衛(wèi)生室醫(yī)療服務(wù)能力。優(yōu)化文化,、教育資源配置,，完善農(nóng)村教育公共服務(wù)體系，繼續(xù)抓好城鎮(zhèn)大班額化解和農(nóng)村薄弱學(xué)校改造,，發(fā)展公平而有質(zhì)量教育,。推進基層文化陣地建設(shè)，增強村級活動中心服務(wù)功能,。完善基本住房保障和就業(yè)服務(wù)體系,，提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險、基礎(chǔ)養(yǎng)老金,、低保補助標(biāo)準(zhǔn),，穩(wěn)步提高社會保障能力。
（五）著力構(gòu)建現(xiàn)代財政管理體系,。一是全面推進預(yù)算績效管理,。完善績效目標(biāo)指標(biāo)編制，強化績效評價結(jié)果應(yīng)用,，實現(xiàn)部門,、項目和資金全覆蓋，評價結(jié)果與預(yù)算安排,、政策調(diào)整掛鉤,，切實做到"花錢必問效、無效必問責(zé)",。二是繼續(xù)完善國庫集中支付制度,。推進集中支付電子化改革，逐步實現(xiàn)預(yù)算單位,、財政,、銀行全電子化，加快集中支付流程,，確保資金安全,。三是加強政府采購、財政投資評審,、國有資產(chǎn)管理,，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,，加大采購和評審項目審查力度，強化國有資產(chǎn)收益處置,。四是加強財政管理監(jiān)督,，完善財政資金分配使用監(jiān)管機制，加大財政檢查和處理處罰力度,，不斷提升財政管理效能和服務(wù)水平,。
各位代表，2020年,，我們將高舉習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想偉大旗幟,，認(rèn)真落實縣委經(jīng)濟工作會議和縣十三屆人大及其常委會各項決議，自覺接受人大代表監(jiān)督,，虛心聽取政協(xié)委員意見建議,，銳意進取，攻堅克難,，為全面建成小康社會和"四個新衡山"建設(shè)而努力奮斗,！
二、人大預(yù)算批復(fù)決議（附件一）
第二部分
衡山縣2020年財政預(yù)算收支計劃
編 制 草 案
一,、指導(dǎo)思想
堅持習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中,、四中全會精神,，堅決貫徹中央、省,、市財政工作會議及縣委經(jīng)濟工作會議精神,，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念,，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線,，堅持以改革開放為動力，堅持以高質(zhì)量發(fā)展為抓手,，堅決打贏三大攻堅戰(zhàn),，牢固樹立過緊日子的思想，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長,、促改革,、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生,、防風(fēng)險,、保穩(wěn)定，加快建立現(xiàn)代化財政工作制度,，確保全面建成小康社會目標(biāo)任務(wù)和"十三五"規(guī)劃圓滿收官,，推動"四個新衡山"建設(shè)取得更大進展,。
二、編制原則
（一）綜合預(yù)算原則,。加強全口徑預(yù)算管理，按照基礎(chǔ)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確,，定額管理標(biāo)準(zhǔn),，項目安排科學(xué)的要求，盤活存量資金,，提高預(yù)算編制的精細化水平,。
（二）統(tǒng)籌兼顧原則。預(yù)算安排既考慮經(jīng)濟社會發(fā)展,，又考慮政策需要和財力狀況,，突出保工資、保運轉(zhuǎn),、保基本民生,，落實縣委、縣政府重大決策,，促進全縣經(jīng)濟發(fā)展,。
（三）厲行節(jié)約原則。加強部門預(yù)算管理,，全面貫徹執(zhí)行中央八項規(guī)定,，牢固樹立過緊日子的思想，嚴(yán)格控制一般性支出,，推進節(jié)約型政府建設(shè),。
（四）講求績效原則。強化預(yù)算約束,，推進政府購買服務(wù),，加強項目績效管理，實現(xiàn)預(yù)算績效管理與預(yù)算編制,、執(zhí)行,、監(jiān)督的有機結(jié)合。
（五）公開透明原則,。按照《預(yù)算法》的要求,，全面推進預(yù)算信息公開和專項資金公開，進一步提高預(yù)算透明度,，接受更廣泛的監(jiān)督,。
三、全年預(yù)算收支計劃安排
（一）關(guān)于2020年一般公共預(yù)算的安排
1,、公共財政收入安排,。2020年全縣財政總收入安排127659萬元,，比上年增加9457萬元，增長8%,。其中：一般預(yù)算收入安排76654萬元,，比上年增加3651萬元，增長5%,；上劃中央稅收安排40333萬元,，比上年增加4556萬元，增長12.73%,；上劃省級稅收安排10672萬元,，比上年增加1250萬元，增長13.27%,。一般預(yù)算收入中地方稅收收入安排53676萬元,，比上年增加7606萬元，增長16.51 %,；非稅收入安排22978萬元,比上年減少3955萬元,，下降14.68 %。
分部門收入安排：
稅務(wù)局收入108981萬元,，較完成數(shù)增加14190萬元,，增長14.97%。
財政局收入18678萬元,，較完成數(shù)減少4733萬元,，下降20.22%。
一般公共預(yù)算支出安排,。2020年全縣一般公共預(yù)算支出安排230485萬元（不含非經(jīng)常性專項轉(zhuǎn)移支付）,，同口徑增加5616萬元，增長3.48%,。
3,、一般公共預(yù)算收支平衡情況。2020年,，全縣一般預(yù)算收入安排76654萬元,，上級補助收入128353萬元，調(diào)入資金30000萬元,，收入共計235007萬元,；全縣一般公共預(yù)算支出安排230485萬元，上解支出4522萬元,，支出總計235007萬元,，一般公共預(yù)算收支體現(xiàn)平衡。
（二）關(guān)于2020年政府性基金預(yù)算的安排
2020年全縣政府性基金收入安排90500萬元（其中：國有土地使用權(quán)出讓收入90000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入500萬元）,，政府性基金支出安排60500萬元（其中：國有土地使用權(quán)出讓支出安排60000萬元,，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費支出安排500萬元），調(diào)出資金30000萬元,，政府性基金預(yù)算收支體現(xiàn)平衡,。
（三）關(guān)于2020年社會保險基金預(yù)算的安排
2020年全縣社會保險基金收入安排73942萬元（其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入10380萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入7994萬元,，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入28298萬元,，失業(yè)保險基金收入215萬元，機關(guān)養(yǎng)老保險基金收入27055萬元）,，全縣社會保險基金支出安排68408萬元（其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出9184萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出6608萬元,，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出25437萬元,，失業(yè)保險基金支出124萬元，機關(guān)養(yǎng)老保險基金支出27055萬元）,，收支相抵,，結(jié)余5534萬元。
(四)關(guān)于2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算的安排
2020年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排150萬元,，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排150萬元,。
四、2020年預(yù)算編制說明
預(yù)算單位
2020年財政供養(yǎng)的一級預(yù)算單位82個,，減少12個,；二級預(yù)算單位6個，減少45個,。
縣本級預(yù)算安排口徑
基本支出
1,、工資和福利支出。按照2019年11月份在職人數(shù),、編制數(shù)和人事部門核定的基本工資標(biāo)準(zhǔn)進行安排,。
2、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險,。根據(jù)在職人員工資總額的16%進行安排,。
3、職業(yè)年金繳費：按單位本年實際退休人員應(yīng)繳納數(shù)安排,，不納入部門預(yù)算,，預(yù)留1200萬元。
4,、基本醫(yī)療保險,。按照2019年11月份在職人員工資總額的8%進行安排。
5、住房公積金：按照2019年11月份在職人員工資的12％安排,。
6,、年終獎金（十三個月工資）：按照2019年11月份在職人員基本工資安排。
７,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補貼：按照2020年人事部門審核數(shù)據(jù)安排,。
8、撫恤費：根據(jù)人事部門核定的單位撫恤人數(shù),、金額安排,。
9、退休的人員經(jīng)費：按照社保所全額行政事業(yè)單位退休人數(shù)2000元/人,、年安排,。
10、公用經(jīng)費安排標(biāo)準(zhǔn)
（1）公用經(jīng)費按照定員定額要求,，行政單位公用經(jīng)費12000/人,，事業(yè)單位10000/人。
（2）人平經(jīng)費包干單位公用經(jīng)費安排：公安局,、交警隊,、按人平3萬元/年安排，司法局機關(guān)按人平2.2萬元/年,；紀(jì)委監(jiān)委人平2.91萬元/年,；審計局人平2.68萬元/年；編辦人平 2萬元/年,；財政局人平2萬元/年,；發(fā)改局人平 2萬元/年；縣森林公安局按人平3萬元/年安排,。
（3）消防大隊公用經(jīng)費安排：按核定編制人數(shù)30人,，人平8.5萬元/年。
（4）學(xué)校公用經(jīng)費安排：按核定學(xué)生人數(shù),，小學(xué)600元/人,、年，初中800元/人,、年,，高中1000元/人、年,。
11,、公務(wù)用車經(jīng)費安排標(biāo)準(zhǔn)，按照公車改革方案,，參改單位以上年安排渠道和標(biāo)準(zhǔn)按保留車輛數(shù)安排,。
有用車編制并配置了公務(wù)用車的全額預(yù)算單位按照保留車輛1萬元/年、車的標(biāo)準(zhǔn)安排公務(wù)用車維護經(jīng)費。
12,、交通費,。公務(wù)員單位和參公單位發(fā)放的公務(wù)交通補貼，按照2019年審批數(shù)據(jù)安排預(yù)算,，等審批核算后由單位按實發(fā)放,。事業(yè)單位的公務(wù)交通補貼由單位按原渠道據(jù)實保障。
項目支出
項目支出分為經(jīng)常性支出和重點項目支出,，經(jīng)常性支出納入部門預(yù)算,，原則上只減不增，業(yè)務(wù)經(jīng)費在扣減公用經(jīng)費提標(biāo)和一個月獎勵工資基礎(chǔ)上壓減10%以上,。重點項目實行項目庫管理,，預(yù)算編制與上年預(yù)算執(zhí)行效果掛鉤，對結(jié)轉(zhuǎn)資金常年居高不下,、使用不力的部門,，相應(yīng)核減其年度預(yù)算規(guī)模，同時加強部門新增項目管理,，堅持集中財力辦大事的原則，從嚴(yán)控制新增事項,，對所有新增項目都要上報項目績效目標(biāo),。
項目支出安排重點
一般公共服務(wù)：財稅事業(yè)費2500萬元、政府采購資金3000萬元（基金）,、人才開發(fā)專項基金1000萬元（基金）,。
國防支出：人防工程建設(shè)資金800萬元。
公共安全：協(xié)警工資及運轉(zhuǎn)經(jīng)費1220萬元,，公安專項經(jīng)費1128萬元,，城鄉(xiāng)網(wǎng)絡(luò)視頻防護系統(tǒng)900萬元（基金）。
教育：義務(wù)教育均衡發(fā)展3400萬元,，農(nóng)村中小學(xué)校舍維修資金1826萬元,，家庭經(jīng)濟困難學(xué)生資助2054萬元，普通教育專項支出2829萬元,，教育費附加3364萬元,。
文化體育與傳媒：文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金1350萬元、農(nóng)村文化建設(shè)資金549萬元,。
社會保障與就業(yè)：對機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金的補助14600萬元,，就業(yè)創(chuàng)業(yè)補貼1015萬元，城鄉(xiāng)低保補助3927萬元,，農(nóng)村五保供養(yǎng)1722萬元,，對企業(yè)養(yǎng)老保險的補助10976萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險補助資金7042萬元、部分退役士兵社保接續(xù)經(jīng)費3176萬元,。
醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育：基本公共衛(wèi)生服務(wù)1902萬元,、衛(wèi)生醫(yī)藥體制改革經(jīng)費3000萬元、突發(fā)公共衛(wèi)生專項經(jīng)費1000萬元,，財政對城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療基金補助14033萬元,、財政對城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險的補助1350萬元。
節(jié)能環(huán)保：鄉(xiāng)村振興環(huán)境綜合整治及新農(nóng)村建設(shè)3144萬元,，污水處理服務(wù)托管1400萬元（基金）,、環(huán)境保護及礦山治理3000萬元（基金）。
城鄉(xiāng)社區(qū)：城鄉(xiāng)生活垃圾壓縮處理2500萬元（基金）,、城市建設(shè)資金4000萬元（基金）,。
農(nóng)林水事務(wù)：農(nóng)業(yè)支持保護補貼資金3231萬元，農(nóng)田水利設(shè)施建設(shè)補助金2600萬元,，扶貧資金5354萬元,，農(nóng)村綜合服務(wù)平臺建設(shè)1300萬元（基金）。
交通運輸：公路建設(shè)資金3000萬元（基金）,。
住房保障：廉租房,、公租房和棚戶區(qū)改造資金3224萬元，危房改造資金1875萬元,。
其他：預(yù)備費1700萬元,，還本付息7000萬元。
（三）鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算安排口徑
人員支出：按照2019年11月份在職人數(shù),、編制數(shù)和人事部門核定的工資標(biāo)準(zhǔn)進行安排,。
公用經(jīng)費：公用經(jīng)費12000/人。
專項經(jīng)費：原則上按照上年項目安排,，確實需要調(diào)整的必須有省市文件依據(jù),。
衡山縣2020年財政預(yù)算公開套表（附件二，共17張表）
第三部分
相關(guān)說明
一,、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
2020年,，衡山縣對下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算128353萬元，比上年增減少1302萬元,，降低1.01%,。其中：
（一）稅收返還
稅收返還5235萬元，比上年增長2.62%,。其中：
所得稅基數(shù)返還收入2684萬元;
成品油稅費改革稅收返還收入1149萬元;
其他返還性收入1402萬元;
（二）一般性轉(zhuǎn)移支付
一般性轉(zhuǎn)移支付102766萬元,，比上年增增加13010萬元，增長12.66%,。其中：
1,、 均衡性轉(zhuǎn)移支付32265萬元, 比上年增加1531萬元,，增長4.75%;
2、縣級基本財力保障機制獎補資金9284萬元,，比上年增加1428萬元,，增長15.38%;
3、企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補助1156萬元,，比上年增加0萬元,，增長0%。
（三）專項轉(zhuǎn)移支付
專項轉(zhuǎn)移支付20352萬元,，比上年減少14449萬元,，降低41.52%。其中：
1,、一般公共服務(wù)支出1萬元, 比上年增增加0萬元,，增長0%;
2、教育支出4054萬元, 比上年增增加3034萬元,，增長74.84%;
3,、文化旅游體育與傳媒462萬元，比上年增減少79萬元,，降低14.6%;
4,、社會保障和就業(yè)3617萬元，比上年增減少3604萬元,，降低49.9%;
5,、衛(wèi)生健康4390萬元，比上年增增加1093萬元,，增長24.9%;
6、農(nóng)林水4006萬元,，比上年增減少11427萬元,，降低74.04%。
二,、舉借政府債務(wù)情況
（一）2019年地方政府債務(wù)限額余額情況
2019年,，政府債務(wù)總限額19.77億元，其中一般債務(wù)限額14.23億元,，專項債務(wù)限額5.54億元,。截止2019年底，地方政府債務(wù)余額17.36億元,，其中一般債務(wù)余額13.66億元,，專項債務(wù)余額3.7億元。
（二）2019年地方政府債券發(fā)行及還本付息額
2019年,，衡山縣地方政府債券發(fā)行額7.38億元（含再融資債券）,，其中：發(fā)行一般債券4.96億元,，專項債券2.42億元，平均期限10年,，平均利率3.76%,。
2019年衡山縣償還地方政府債券本金4.74億元，其中一般債券4.15億元,，專項債務(wù)0.59億元,。
2019年衡山縣支付地方政府債券利息0.57億元，其中一般債券利息0.44億元,，專項債券利息0.13億元,。
(三)2020年地方政府債務(wù)還本付息預(yù)算數(shù)
2020年，衡山縣政府債務(wù)還本付息預(yù)算數(shù)1.3億元,，其中：一般債券還本付息預(yù)算數(shù)0.7億元,，專項債券還本付息預(yù)算數(shù)0.6億元。
(四)2020年地方政府債券資金安排情況
2020年我縣收到地方新增債券資金36400萬元,，按照上級文件要求重點向環(huán)保,、水利、交通基礎(chǔ)設(shè)施等與我縣經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級和社會發(fā)展相關(guān)的重點領(lǐng)域,、薄弱環(huán)節(jié)傾斜,，與年初預(yù)算統(tǒng)籌安排，加大教育,、棚戶區(qū)改造等有考核要求項目的支持力度,，發(fā)揮新增債券引導(dǎo)和帶動作用，為穩(wěn)定經(jīng)濟,、改善民生加力增效,，具體安排方案如下：
（1）自然村通水泥路400萬。
（2）鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水管網(wǎng)建設(shè)1000萬,。
（3）脫貧攻堅等基礎(chǔ)設(shè)施補短板900萬,。
（4）Ｇ240長青至白果公路改建320萬。
（5）農(nóng)村人居環(huán)境整治480萬,。
（6）武廣高鐵衡山西站至衡山黃花坪公路工程2100萬,。
（7）湖南湘江流域存量垃圾綜合治理1400萬（外貸資金）。
（8）湖南森林提質(zhì)增效示范項目2000萬（外貸資金）,。
（9）衡山縣2020年老舊小區(qū)改造項目8000萬,。
（10）衡山縣殯儀館及壽岳陵園建設(shè)項目2000萬。
（11）衡山縣婦幼保健院遷建及住院綜合樓建設(shè)項目10000萬,。
（12）衡山縣工業(yè)園污水廠及污水管網(wǎng)建設(shè)工程3000萬,。
（13）衡山經(jīng)濟開發(fā)區(qū)標(biāo)準(zhǔn)廠房及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目4800萬。
三,、"三公"經(jīng)費預(yù)算安排情況說明
經(jīng)縣財政局匯總,，縣級部門,，包括縣級行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）,、事業(yè)單位和其他單位使用當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款（包括一般公共預(yù)算經(jīng)費撥款和納入一般公共預(yù)算管理的非稅收入）安排的2020年"三公"經(jīng)費預(yù)算為1893萬元,，其中，公務(wù)接待費1149萬元,，因公出國（境）費0萬元,，公務(wù)用車購置及運行維護費744萬元（其中，公務(wù)用車購置費 0萬元,，公務(wù)用車運行維護費744萬元）,。
2019年縣級"三公"經(jīng)費預(yù)算匯總數(shù)較去年下降200萬元，主要是各單位按照中央,、省,、市和縣關(guān)于厲行節(jié)約，壓減一般性支出的要求,，嚴(yán)控"三公"經(jīng)費,。
四、預(yù)算績效管理工作開展情況
加強組織保障,，成立以縣長為組長的預(yù)算績效管理領(lǐng)導(dǎo)小組,，單獨設(shè)立預(yù)算績效評價股，由局長親自主管,，并與預(yù)算股合暑辦公,，從預(yù)算編制開始一同布置預(yù)算績效管理工作，以政府購買服務(wù)落實預(yù)算績效管理工作經(jīng)費,，使預(yù)算績效管理工作既有組織保障,，又有經(jīng)費保障，從而更好的開展和推進預(yù)算績效管理工作,。
結(jié)合實際,，本著統(tǒng)籌規(guī)劃、突出重點,、積極穩(wěn)妥,、分步實施,、講求實效的原則,，先后制定下發(fā)《衡山縣縣級預(yù)算支出績效評價結(jié)果應(yīng)用管理辦法》（山財績【2020】177號）、《衡山縣預(yù)算績效目標(biāo)管理辦法》（山財績【2020】178號）,、《衡山縣預(yù)算支出績效評價管理辦法》（山財績【2020】179號）等文件,，明確了財政績效管理工作的原則、依據(jù),、內(nèi)容,、評價指標(biāo),、評價標(biāo)準(zhǔn)、組織管理,、工作程序,、相關(guān)操作流程及實施細則，規(guī)范了標(biāo)準(zhǔn)文本等系列措施,。
2020年按照省廳的部署,，聚焦實際問題，全面完善制度體系,，進一步規(guī)范財政支出管理,，優(yōu)化財政資源配置，提高財政支出效率,，加強預(yù)算績效目標(biāo)管理,，推進我縣預(yù)算績效管理工作，首先我們加強宣傳,，利用縣融媒體中心,，制定專欄，大力宣傳績效管理政策和內(nèi)容,，在會計管理股組織的會計后續(xù)教育培訓(xùn)班上,，專題講解預(yù)算績效管理工作，使預(yù)算單位充分認(rèn)識到預(yù)算績效管理工作的重要性,，讓全縣財務(wù)人員懂得"預(yù)算編制有目標(biāo),、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價,，評價結(jié)果有反饋,，反饋結(jié)果有應(yīng)用"的全過程預(yù)算績效管理，從預(yù)算績效目標(biāo)的填報的基礎(chǔ)工作開始,，編制2020年部門預(yù)算時,，在部門預(yù)算軟件中設(shè)立了部門整體支出績效目標(biāo)申報表和專項資金績效目標(biāo)申報表，包括項目設(shè)立依據(jù),、組織實施方案,、項目預(yù)期結(jié)果、核心評價體系等,，與部門預(yù)算同步報送,，同步審核。單位預(yù)算批復(fù)時同步批復(fù)績效目標(biāo),。
單位績效自評,，2020年9月，為不斷完善政策制度,，加強資金使用效益,，下發(fā)《關(guān)于對2019年度部門整體支出開展績效自評有關(guān)事項的通知》（山財績【2020】176號）,，要求全縣88個預(yù)算單位進行績效自評，并將自評結(jié)果報送財政局業(yè)務(wù)股室和績效管理股,，目前54個單位按要求完成,，34個單位未按要求完成，對未完成的單位在年底績效考核中扣0.5分,。根據(jù)績效管理工作要求和單位自評情況,，下發(fā)《關(guān)于對2019年度部分縣級財政支出項目及部門整體支出開展現(xiàn)場績效評價的通知》（山財績【2020】180號）文件，并與中興財光華會計師事務(wù)所和湖南宏豐益聯(lián)合會計師事務(wù)所達成協(xié)議,，于2020年9月20日開始,，對27個部門預(yù)算單位進行部門整體支出進行現(xiàn)場績效評價，著重挑選27個涉及扶貧資金和重點項目的單位進行現(xiàn)場評價,。
現(xiàn)場評價是本次評價的重要手段,，在自評與審核的基礎(chǔ)上，核查旨在進一步甄別自評報告及佐證材料的真實性,，修正指標(biāo)評分,，為各部門整體財政資金績效評分提供更貼近實際情況的依據(jù)，規(guī)范財政支出管理,，提高資金使用效益,，做到"花錢必問效、無效必問責(zé)",。本次現(xiàn)場評價重點項目個數(shù)27個,，評價財政資金總額56275.24萬元，尚未支出的資金額度（截止現(xiàn)場評價日）12931.79萬元,，擠占,、挪用資金總額117.82萬元，虛報冒領(lǐng),、多頭申報資金總額4萬元,，建議調(diào)減預(yù)算3064萬元。
五,、扶貧資金情況說明
2020年本級扶貧資金安排分配情況如下,，上級扶貧資金安排分配情況及相關(guān)政策辦法在專項資金公示中進行單獨公示。
附件二：衡山縣2020年財政預(yù)算公開套表（共17張表）