目 錄
第一部分 決算報告
第二部分 決算草案
1,、一般公共預算收入決算表
2、一般公共預算支出決算表
3,、一般公共預算本級支出決算表
4,、一般公共預算基本支出決算表
5、一般公共預算對下稅收返還和轉移支付決算分項目表
6,、一般公共預算本級支出決算功能分類明細表
7,、一般公共預算對下稅收返還和轉移支付決算分地區(qū)表
8、政府性基金收入決算表
9,、政府性基金支出決算表
10,、政府性基金本級支出決算表
11、政府性基金轉移支付預算分項目表
12,、政府性基金轉移支付預算分地區(qū)表
13、國有資本經營收入決算表
14,、國有資本經營支出決算表
15,、國有資本經營預算收支決算明細表
16、國有資本經營預算對下轉移支付情況分項目表
17,、國有資本經營預算對下轉移支付情況分地區(qū)表
18,、社會保險基金收入決算表
19、社會保險基金支出決算表
20、地方政府一般債務限額和余額情況表
21,、地方政府專項債務限額和余額情況表
22,、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
23、2022年總決算報表-錄入表
第三部分 相關說明
第四部分 附件
第一部分 決算報告
各位代表：
受縣人民政府委托,，我就2022年全縣財政決算草案和2023年上半年全縣財政預算執(zhí)行情況報告如下,，請予審議。
一,、2022年財政預算執(zhí)行情況
2022年,，財政部門在縣委、縣政府的堅強領導下,，在縣人大,、縣政協(xié)的大力監(jiān)督支持下，堅決貫徹落實中央,、省,、市、縣重大決策部署,，積極抓好增收節(jié)支,全力保障重點支出,，深入實施財政改革，全縣預算執(zhí)行情況總體良好,。
（一）一般公共預算收支決算情況
1.一般公共預算收入執(zhí)行情況
2022年,，全縣一般公共預算收入完成145025萬元，比上年增加5798萬元,，增長4.16%,。其中，地方一般公共預算收入完成109367萬元,，比上年增加25861萬元,，增長30.97%；上劃省級收入4947萬元,，比上年減少7068萬元,，下降58.83%；上劃中央收入30711萬元,，比上年減少12995萬元,，下降29.73%。
2.一般公共預算支出執(zhí)行情況
2022年,，全縣一般公共預算支出完成320690萬元,，比上年增加 56970萬元，增長21.60%,。其中：一般公共服務支出27456萬元,，國防支出786萬元,，公共安全支出15422萬元，教育支出62961萬元,，科學技術支出8126萬元,，文化體育與傳媒支出4939萬元，社會保障和就業(yè)支出53375萬元,，衛(wèi)生健康支出43976萬元,，節(jié)能環(huán)保支出5091萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出23513萬元,， 農林水支出41040萬元,，交通運輸支出8546萬元，資源勘探信息等支出1310萬元,，商業(yè)服務等支出750萬元,，金融支出125萬元，自然資源海洋氣象等支出2742萬元,，住房保障支出11074萬元,，糧油物資儲備支出1304萬元，災害防治及應急管理支出2378萬元,，地方政府債務付息支出 5776萬元,。
3.上級補助收入情況
2022年，我縣上級補助收入226734萬元,。一是返還性收入5235萬元,。 所得稅基數返還收入260萬元，成品油稅費改革稅收返還收入1149萬元,，增值稅稅收返還收入2005萬元,，消費稅稅收返還收入21萬元，增值稅"五五分享"稅收返還收入398萬元,，其他返還性收入1402萬元,。二是一般性轉移支付收入157247萬元，其中均衡性轉移支付收入45465萬元,、縣級基本財力保障機制獎補資金收入12922萬元,、教育共同財政事權轉移支付收入11577萬元、社會保障與就業(yè)共同財政事權轉移支付收入20197萬元,、醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權轉移支付收入22731萬元,、農林水共同財政事權轉移支付收入16893萬元、住房保障共同財政事權轉移支付收入3535萬元,；二是專項轉移支付收入30241萬元,，其中一般公共服務支出1270萬元、科學技術931萬元,、節(jié)能環(huán)保4271萬元,、農林水9682 萬元、交通運輸3962萬元,、資源勘探工業(yè)信息1698萬元,、住房保障5333萬元。
4.一般公共預算收支平衡情況
地方一般公共預算收入109367萬元,，上級補助收入226734萬元,，債務轉貸收入40784萬元，上年結余27840萬元,，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金570萬元,，收入共計405295萬元；全縣一般公共預算支出320690萬元,，上解支出7951萬元,，債務還本支出34241萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金13340萬元,，調出資金2659萬元,，支出共計378881萬元，年終滾存結余26414萬元（結轉下年支出）,。
（二）政府性基金收支決算情況,。
1.基金收入執(zhí)行情況。2022年全縣政府性基金收入完成31265萬元,，比上年減少12939萬元,，下降29.27%。其中國有土地使用權出讓收入30321萬元,，城市基礎設施配套費收入602萬元,，污水處理費收入342萬元。
2.基金支出執(zhí)行情況,。2022年,，全縣政府性基金支出74260萬元，比上年增加12566萬元,，增長20.37%,。其中，社會保障和就業(yè)支出2440萬元,，城鄉(xiāng)社區(qū)支出29619萬元,，農林水支出31萬元，其他支出37616萬元,，債務付息支出4554萬元,。
3.基金收支平衡情況。2022年,，全縣政府性基金預算收入31265萬元,，上級補助收入2267萬元,，專項債務轉貸收入37200萬元,，上年結余4397萬元，調入資金2659萬元,，收入共計77788萬元,；全縣政府性基金預算支出74260萬元,，上解支出32萬元，支出共計74292萬元,，年終滾存結余3496萬元（結轉下年支出）,。
（三）社會保險基金預算。
2022年社會保險基金收入43036萬元,，其中社會保險費收入17785萬元,，財政補貼收入24570萬元，利息收入85萬元,，轉移收入465萬元，其他收入131萬元。
2022年社會保險基金支出39004萬元,，其中社會保險待遇支出38105萬元,，轉移指出599萬元,，其他支出201萬元。
平衡情況：全縣社會保險基金預算收入43036萬元,；全縣社會保險基金支出39004萬元,，本年收支結余4032萬元，年終滾存結余32491萬元（個人賬戶結余）,。
（四）國有資本經營預算。2022年,，全縣國有資本經營預算收入105萬元,，上級補助收入11萬元,，上年結余3萬元，收入共計119萬元,；全縣國有資本經營預算支出 55萬元，年終滾存結余64萬元（結轉下年支出）,。
（五）地方政府債務情況
截至2022年12月,，全縣政府債務總額264071萬元,，其中一般債務153921萬元，專項債務110150萬元,。分類情況：公路24771萬元，市政建設93479萬元,，土地儲備3500萬元，保障性住房20800萬元,，生態(tài)建設和環(huán)境保護3983萬元,，政權建設1102萬元，教育2996萬元,，文化13506萬元,，醫(yī)療衛(wèi)生18104萬元，社會保障8060萬元,，糧油物資儲備443萬元,，農林水利建設2550萬元，其他項目45897萬元,，非資本性支出22080萬元,。
二、2023年上半年財政預算執(zhí)行情況
（一）1—6 月一般公共財政收支執(zhí)行情況
1. 收入完成情況
1—6月份，全縣一般公共預算收入完成104721萬元,，為年初預算的70.99%,，較上年同期增加17285萬元，增長19.77%,。其中：地方一般公共預算收入完成86958萬元,，占年初預算的86.35%，較上年同期增加16349萬元,，增長23.15%,；上劃中央收入完成14115萬元，占年初預算的38.13%,，較上年同期減少1275萬元,，下降8.28%；上劃省級收入完成3648萬元,，占年初預算的37.27%， 較上年同期增加2211萬元,，增長153.86%,。稅收收入占總收入的比例為51.40%，較上年同期下降8.47個百分點,。
地方收入中,，稅收完成 36062萬元，為年度預算的53.43%,，較上年同期增加542萬元,，增長1.53%。非稅收入完成50896萬元,，為年度預算的153.30% ,，較上年同期增加15807萬元，增長45.05%,。
2.支出完成情況
1—6月份,，一般公共預算支出185326萬元，完成年度預算的62.98%,。其中：一般公共服務支出33411萬元,，國防支出379萬元，公共安全支出 9275萬元,，教育支出57785萬元,，科學技術支出6847萬元，文化旅游體育與傳媒支出4876萬元,，社會保障和就業(yè)支出 59343萬元,，衛(wèi)生健康支出32124萬元，節(jié)能環(huán)保支出7529萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出12027萬元,，農林水事務50370萬元,，交通運輸支出6393萬元，資源勘探信息等事務支出 2222萬元,，商業(yè)服務等事務支出414萬元,，金融支出46萬元，自然資源海洋氣象等支出7108 萬元,，住房保障支出12479萬元,，糧 油物資儲備支出2578萬元，災害防治及應急管理支出3625萬元 債務付息支出12128萬元,，其他支出20萬元,。
（二）1—6 月政府性基金收支執(zhí)行情況
1. 收入完成情況
1—6月，全縣政府性基金收入完成21818萬元,，為年度預算的23.98%,。其中：國有土地使用權出讓收入完成20592萬元，城市基礎設施配套費收入完成1226萬元,。
2.支出完成情況
1—6月,，全縣政府性基金支出完成59693萬元, 為年度預算的65.60%。其中：社會保障和就業(yè)支出644萬元,，城鄉(xiāng)社區(qū)支出42067萬元,，其他支出13592萬元，債務付息支出3390萬元,。
（三）1—6 月社會保險基金收支執(zhí)行情況
1. 收入完成情況
1—6月,，全縣社會保險基金收入完成21293萬元，其中：機關事業(yè)基本養(yǎng)老保險基金收入完成 13956萬元,，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入完成 7008萬元,，就業(yè)失業(yè)保險基金收入完成 329萬元。
2.支出完成情況
1—6月,，全縣社會保險基金支出完成25305萬元,，其中：機關事業(yè)基本養(yǎng)老保險基金支出14542萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出5372萬元,，就業(yè)失業(yè)保險基金支出19.20萬元,。
（四）1—6月份國有資本經營預算收支執(zhí)行情況
1—6月，本級國有資本經營預算收入550萬元,，支出50萬元,。
（五）1—6月地方政府債務情況
截至 6 月底，我縣債務余額為616546萬元(較2022年 12月新增專項債23700萬元,，新增一般債8000萬元),，其中：政府性債務余額為343382萬元,，隱性債務余額為200516萬元, 關注類債務余額為72648萬元。
三,、2022年財政工作主要成效
1. 精準施策,，促進經濟平穩(wěn)運行。一是掀起財源建設"新熱潮",。堅持以財源建設為主線,，以財稅收入、稅源強基,、爭資跑項,、招商引資、融資化債等專項行動為抓手,，以績效獎懲措施為保障,，凝心聚力、謀實創(chuàng)新,，相關工作實現(xiàn)較大突破,。二是打好助企紓困"組合拳"。頂格執(zhí)行近年來最大力度稅費支持政策,，減免退緩各類稅費21132萬元,，其中留抵退稅8758萬元，惠及170余戶市場主體,；安排企業(yè)發(fā)展專項資金15000萬元，支持園區(qū)基礎設施建設及企業(yè)扶持與獎勵,。三是激活有效投資"主引擎",。成功發(fā)行新增債券44200萬元，比上年增加8600萬元,，其中專項債券37200萬元,，支持高新區(qū)、老城區(qū),、黃花新區(qū)等片區(qū)基礎設施建設,，為穩(wěn)投資、促增長注入強勁活力,。
2. 系統(tǒng)謀劃,，增強城鄉(xiāng)發(fā)展動能。一是支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略,。農林水利投入25185萬元,，加大現(xiàn)代農業(yè)發(fā)展支持力度，加強農田水利基礎設施建設,，落實耕地地力保護補貼等惠農政策,，穩(wěn)定糧食生產大縣地位,。二是支持基礎設施建設。經建資環(huán)投入60524萬元,，支持城市基礎設施建設和公路提質改造,，以及老舊小區(qū)改造、城鄉(xiāng)治理標準化,、污水和生活垃圾處理等重點項目建設,。三是支持維護安全穩(wěn)定。支持"9.3""10.4"兩次突發(fā)疫情和全縣常態(tài)化防控,，累計支出5000萬元以上,；投入災害防治及應急管理資金2378萬元，加強安全生產,、防災減災救災,、應急救援能力建設，保障群眾生命財產安全,。
3. 兜牢擴容,，辦好重點民生實事。一是堅持厲行節(jié)儉,。按湘政發(fā)〔2022〕14號文件和縣委縣政府決定,，將部門公用經費和項目資金按"兩個壓減百分之十"要求進行壓減，同時嚴把財政評審和政府采購關,，加力存量資金盤活和暫付款消化,，騰出財力保民生、穩(wěn)運行,。二是保障政策待遇,。堅持"三保"支出優(yōu)先順序，按時足額發(fā)放干部職工工資和離退休人員養(yǎng)老金,；保障各預算單位基本運轉需要,，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)公用經費標準，落實村社干部政策性待遇,。特別是,，積極籌措資金，爭取省市支持,，兌現(xiàn)獎勵性績效,、車補鄉(xiāng)補等政策性福利，激發(fā)全縣干部干事信心,。三是加大民生投入,。全年民生支出239921萬元，占財政總支出比重74.8%,。其中教育,、社保就業(yè),、衛(wèi)生健康、住房保障分別支出62961萬元,、53375萬元,、43976萬元和11074萬元，分別增長32.8%,、46.2%,、4.3%和11.9%。
4. 實化舉措,，防范政府債務風險,。一是強債務監(jiān)控。健全常態(tài)化債務防控機制,，規(guī)范舉債行為,，嚴控隱債增量，安排償債資金用于到期政府性債務付息,。二是化隱性債務,。以開展違規(guī)舉債和虛假化債自查自糾和融資化債專項行動為抓手，加大隱債化解力度,，截至去年底,，全縣隱性債務比上年底凈減12218萬元，預計全縣綜合債務率可退至200%以內,，風險等級降至黃色風險提示區(qū),。三是推平臺轉型。加力國有資產歸集盤活,，將民政局,、水利局、婦幼保健院原辦公樓等十余處資產注入城投公司,，新增資產估價6000萬元以上。推進城投公司涉及隱性債務子孫公司（興山公司,、交通投公司）關停并轉,，支持做大做優(yōu)資產規(guī)模，降低資產負債率及融資成本,，兜牢兜實債務風險底線,。
5. 改革創(chuàng)新，提升財政管理效能,。一是規(guī)范財政資金管理,。出臺《衡山縣縣級財政專項資金管理辦法》《衡山縣本級財政預算追加辦法（暫行）》等制度文件，進一步規(guī)范財政資金使用管理,。二是加力存量資金盤活,。健全結轉結余資金清理長效機制,，清理盤活資金23458萬元，統(tǒng)籌用于重點民生領域,。三是壓縮政府項目成本,。嚴把政府投資項目評審關，全年評審項目451個,，審核金額72800萬元,，審減金額7300萬元，審減率10%,。四是優(yōu)化采購營商環(huán)境,。優(yōu)化政府采購電子賣場，推進政府采購全流程信息公開,，全縣145家單位全部開通,，實現(xiàn)交易數6403筆，交易額21297萬元,。五是嚴格民生資金發(fā)放,。完善惠民惠農"一卡通"發(fā)放機制，加強數據收集,，實行動態(tài)管理,，累計發(fā)放補貼52.6萬戶次，22192萬元民生資金直接到卡,。
2022年,，全縣財政執(zhí)行情況總體良好，但也存在不少困難和問題：一是稅源基礎薄弱,。全縣骨干稅源企業(yè)不足,，對地方收入增長貢獻乏力。特別是,，受房地產市場低迷等因素影響,，政府性基金收入銳減，契稅等房土關聯(lián)稅費大幅下降,。二是收支矛盾凸顯,。全年地方稅收、跨區(qū)域經濟,、土地出讓金等嚴重短收,，而兩次突發(fā)疫情處置經費、工資福利性待遇,、績效獎及其他剛性支出大增,，保財政平穩(wěn)運行壓力空前之大。三是潛在風險突出,。全縣隱債化解進度滯后,，加上越來越嚴的監(jiān)管政策加壓,，后續(xù)化債任務極其繁重；另外平臺公司融資渠道單一,，償債機制虛化,，造血功能不足，也間接給財政帶來巨大風險,。
第二部分 決算草案
見（附件）
第三部分 相關說明
一,、稅收返還和轉移支付情況
2022年，我縣稅收返還和轉移支付決算226734萬元,，比上年增加34011萬元,，增長17.65%。其中：
（一）稅收返還
稅收返還5235萬元,，與上年持平,。其中：
增值稅稅收返還2005萬元;
增值稅"五五分享"稅收返還398萬元;
消費稅稅收返還21萬元;
所得稅基數返還260萬元;
成品油稅費改革稅收返還1149萬元;
其他稅收返還1402萬元;
（二）一般性轉移支付
一般性轉移支付183486萬元，比上年增加26239萬元,，增長16.69%,。其中：
1.均衡性轉移支付52700萬元, 比上年增加7235萬元，增長15.91%;
2. 縣級基本財力保障機制獎補資金13640萬元, 比上年增加718萬元,，增長5.56%;
3. 結算補助1491萬元,比上年減少107萬元,，下降6.70%;
4. 資源枯竭型城市轉移支付補助1039萬元, 比上年增加10萬元，增長0.97%;
5. 企業(yè)事業(yè)單位劃轉補助150萬元, 比上年增加0萬元,，增長0%;
6. 產糧(油)大縣獎勵資金2186萬元, 比上年增加61萬元,，增長2.87%;
7. 固定數額補助9837萬元, 比上年減少172萬元，下降1.72%;
8. 革命老區(qū)轉移支付1611萬元, 比上年增加245萬元,，增長17.94%;
9. 欠發(fā)達地區(qū)轉移支付4430萬元, 比上年增加1924萬元,，增長76.78%;
10. 公共安全共同財政事權轉移支付771萬元, 比上年增加178萬元，增長30.02%;
11. 教育共同財政事權轉移支付14058萬元, 比上年增加2481萬元,，增長21.43%;
12.科學技術共同財政事權轉移支付166萬元, 比上年增加6萬元,，增長3.75%;
13. 文化旅游體育與傳媒共同財政事權轉移支付483萬元, 比上年減少127萬元，下降20.82%;
14. 社會保障和就業(yè)共同財政事權轉移支付18612萬元, 比上年減少1585萬元,，下降7.85%;
15. 醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權轉移支付24093萬元, 比上年增加1362萬元,，增長5.99%;
16. 節(jié)能環(huán)保共同財政事權轉移支付30萬元, 比上年減少248萬元，下降89.21%;
17. 農林水共同財政事權轉移支付19616萬元, 比上年增加2723萬元,，增長16.12%;
18. 交通運輸共同財政事權轉移支付1787萬元, 比上年增加635萬元,，增長55.12%;
19. 住房保障共同財政事權轉移支付2699萬元, 比上年減少836萬元,，下降23.65%;
20. 糧油物資儲備共同財政事權轉移支付189萬元, 比上年減少68萬元,，下降26.46%;
21. 災害防治及應急管理共同財政事權轉移支付550萬元, 比上年增加370萬元，增長205.56%,；
22. 其他一般性轉移支付1517萬元, 比上年減少397萬元,，下降20.74%;
23.增值稅留抵退稅轉移支付收入1160萬元,；
24.其他退稅減稅降費轉移支付收入1477萬元；
25.補充縣區(qū)財力轉移支付收入9194萬元,。
（三）專項轉移支付
專項轉移支付38013萬元,，比上年增加7772萬元，增長25.70%,。其中：
1.一般公共服務轉移支付954萬元, 比上年減少315萬元,，下降24.82%;
2.國防轉移支付158萬元，比上年增加118萬元,，增長295%,；
3.公共安全轉移支付71萬元, 比上年減少28萬元，下降28.28%;
4.教育轉移支付199萬元, 比上年減少146萬元,，下降42.32%;
5.科學技術轉移支付807萬元, 比上年減少124萬元,，下降13.32%;
6. 文化旅游體育與傳媒轉移支付321萬元, 比上年減少116萬元，增長26.54%;
7. 社會保障和就業(yè)轉移支付1267萬元, 比上年增加738萬元,，增長139.51%;
8. 衛(wèi)生健康轉移支付844萬元, 比上年增加557萬元,，增長194.08%;
9. 節(jié)能環(huán)保轉移支付6394萬元, 比上年增加2123萬元，增長49.71%;
10. 城鄉(xiāng)社區(qū)轉移支付250萬元, 比上年減少93萬元,，下降27.11%;
11. 農林水轉移支付6406萬元, 比上年減少3276萬元,，下降33.84%;
12. 交通運輸轉移支付6671萬元, 比上年增加2709萬元，增長68.37%;
13. 資源勘探信息等轉移支付872萬元, 比上年減少826萬元,，下降48.65%;
14. 商業(yè)服務業(yè)等轉移支付318萬元, 比上年增加102萬元,，增長47.22%;
15. 金融轉移支付37萬元, 比上年減少358萬元，下降90.63%;
16. 自然資源海洋氣象等轉移支付357萬元, 比上年增加352萬元,，增長7040.00%;
17. 住房保障轉移支付11272萬元, 比上年增加5939萬元,，增長111.36%;
18. 糧油物資儲備轉移支付207萬元, 比上年增加149萬元，增長256.90%;
19. 災害防治及應急管理轉移支付591萬元, 比上年增加250萬元,，增長73.31%;
20.其他收入轉移支付17萬元,。
二、衡山縣2022年舉借債務情況說明
（一）衡山縣政府性債務余額
截至2022年末,，衡山縣政府性債務308580萬元,，其中：政府債務余額307778萬元（其中一般債務160427萬元，專項債務147351萬元）,，政府可能承擔一定救助責任的債務802萬元,。
（二）2022年債務限額
政府性債務中的政府債務實行限額管理，上級下達縣本級2022年政府債務限額為311397萬元（其中一般債務限額166997萬元,，專項債務限額144400萬元）,，我縣政府債務余額為307778萬元，控制在省下達的政府債務限額以內。
（三）2022年政府債券發(fā)行,、還本付息情況
本年發(fā)行一般債券6510萬元,，專項債券37200萬元，再融資債券34236萬元,。
償還地方政府債券本金34240萬元（均為一般債券）,。支付地方政府債券利息10330萬元，其中一般債券利息5776萬元,，專項債券利息4554萬元,。
（四）2022年債券資金使用安排情況說明
2022年省財政廳下達衡山縣地方政府新增債券金額共43710萬元，其中：一般債券6510萬元用于義務教育,、基礎建設,、民生保障項目支出；專項債券資金37200萬元用于交通基礎設施建設,、園區(qū)建設,、保障性安居工程及水務建設項目支出。具體安排使用明細如下：
2022年一般債券6510萬元安排使用情況：（1）500萬元用于衡山縣城北小學教學綜合樓項目,；（2）1468萬元用于S51南岳高速萱洲互通及連接線工程項目,；（3）700萬元用于衡山縣第二中心敬老院項目；（4）500萬元用于G240衡山長青至白果公路改建工程,；（5）1000萬元用于農田水利設施建設,；（6）1500萬元用于衡山縣城鄉(xiāng)標準化治理項目；（7）226萬用于衡山縣農村人居環(huán)境整治建設工程,；（8）616萬元用于小水庫除險加固,。
2022年專項債券37200萬元安排使用情況：（1）15500萬元用于衡山高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)基礎設施建設項目；（2）6500萬元用于衡山西綜合停車場及配套基礎設施建設項目,；（3）5000萬元用于衡山龍泉南路老舊小區(qū)配套基礎設施建設項目,；（4）4200萬元用于衡山縣開云新城水廠項目及配套加壓站建設項目；（5）4000萬元用于衡山縣黃花新區(qū)防洪排澇項目,；（6）2000萬元用于衡山紫金路沿線老舊小區(qū)配套基礎設施改造項目,。
三、"三公"經費支出情況的說明
2022年,，縣級一般公共預算安排的行政事業(yè)單位“三公”經費支出合計285萬元,，比去年減少314萬元，比預算數971萬元減少686萬元,。其中：公務用車運行維護費128萬元,，比去年減少116萬元，比預算數483萬元減少355萬元,；公務接待費157萬元,，比去年減少198萬元，比預算數488萬元減少331萬元?！叭睖p少主要原因是縣委、縣政府帶頭“過緊日子”,，嚴控“三公”開支,，加之受疫情影響，部分公務活動沒有實施,。
四,、財政重點項目和預算績效管理重點工作
加力提效實施積極財政政策，鞏固提升財源建設工作成效,，聚力收支量質齊升,，確保財政平穩(wěn)運行，為縣域經濟高質量發(fā)展提供堅強財政力量,。
（一）聚力培財源,、強征管，做大做實地方可用財力,。一是加力收入組織,。協(xié)同稅務、自然資源等部門,，突出抓好重點稅種,、重點稅源、重點項目等稅費征管和服務,，依法依規(guī)加強非稅收入征管,，確保地方收入"應收盡收、量質齊升",；加大欠繳土地出讓金清收力度,，加快先農社區(qū)土地儲備項目土地掛牌出讓進度，力爭基金收入有實質性增長,；做大做強國有資產經營預算收入,，推動與一般公共預算有機銜接。二是突出"三資"盤活,。加快國有礦山采礦權,、經營權拍賣進度，加大河道采砂經營權收益征收力度,，實現(xiàn)國有資源有償使用收入最大化,；持續(xù)盤活城鄉(xiāng)供水一體化項目經營性資產，清理盤活行政事業(yè)單位低效閑置資產,，確保國有資產保值增值,；繼續(xù)加大結轉結余資金和財政往來資金清理力度，按政策規(guī)定收回統(tǒng)籌用于急需領域。二是積極爭資跑項,。聚焦政策導向和投資方向,，協(xié)同相關項目主管部門、實施單位及咨詢公司,，提高儲備項目質量,，積極向上對接申報，力爭全年地方政府債券,、上級轉移支付等實現(xiàn)更大突破,。
（二）聚力優(yōu)結構、強統(tǒng)籌,，穩(wěn)妥穩(wěn)健保障重點支出,。一是為產業(yè)升級強保障。圍繞全縣重點片區(qū),、重大項目和重要產業(yè),，加大資金保障力度，安排企業(yè)發(fā)展專項資金20000萬元（較上年增加5000萬元）,，安排交通公路運輸事業(yè)費3500萬元（較上年增加500萬元）,，安排文化旅游業(yè)發(fā)展資金2000萬元（較上年增加500萬元），新增重點片區(qū)發(fā)展資金1000萬元,，支持裝備制造,、文旅康養(yǎng)等特色產業(yè)鏈集聚發(fā)展。一是為城鄉(xiāng)建設強保障,。繼續(xù)推進城鄉(xiāng)治理標準化建設,，提升城鎮(zhèn)建設品質；落實鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興資金,，支持高標準農田及水利基礎設施建設,，據實發(fā)放耕地地力保護補貼，穩(wěn)定糧食生產大縣地位,。三是為綠色發(fā)展強保障,。加大城鄉(xiāng)污水、生活垃圾處理經費投入,，支持礦山治理及人居環(huán)境整治,，以財政投入的"含金量"提升縣域生態(tài)的"含綠量"。
（三）聚力?；?、強普惠，盡心盡力辦好民生實事,。一是兜牢"三保"底線,。堅持"三保"支出在預算編制和執(zhí)行中的優(yōu)先順序,，加大人員類和運轉類經費保障力度，同時按（湘政發(fā)〔2022〕14號）文件要求,，對各預算單位專項資金,，按不低于20%比例進行壓減，騰出財力保"三保"等重點剛性支出,。二是加大民生投入,。教育支出較上年增加5873萬元，增長9.9%,，促進義務教育均衡發(fā)展，做好薄弱學校改造,、民辦義務教育管理,、困難學子救助等工作；社保就業(yè)支出較上年增加5392萬元,，增長8.3%,，多渠道保障企業(yè)穩(wěn)崗就業(yè)，落實機關事業(yè)單位,、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險,，足額發(fā)放城鄉(xiāng)低保、特困救助等補助,；衛(wèi)生健康支出較上年增加2292萬元,，增長5.4%，強化基本公共衛(wèi)生服務,、醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革,、突發(fā)公共衛(wèi)生等專項經費保障；公共安全支出較上年增加1099萬元,，增長10.9%,，支持公安電子圍欄系統(tǒng)、涉密網等建設,。三是突出基層傾向,。堅持財力向基層傾斜，進一步保障和提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)運轉經費,，安排村（社區(qū)）經費5092萬元,，增長5.6%，村（社區(qū)）均支出標準達到32萬元以上,，鄉(xiāng)鎮(zhèn)人居環(huán)境整治,、信訪維穩(wěn)、綜合應急救援等專項經費增加到600余萬元,，其中綜合應急救援經費增加10萬元/鄉(xiāng)鎮(zhèn),。
（四）聚力嚴監(jiān)管,、強舉措，守穩(wěn)守牢債務風險底線,。一是堅決遏增量,。強化系統(tǒng)內和系統(tǒng)外債務"雙重監(jiān)控"，按月監(jiān)測到期債務還本付息情況,，對風險隱患早發(fā)現(xiàn),、早報告、早處置,。嚴禁以企業(yè)債等形式新增隱性債務和關注類債務,，嚴禁通過金融機構違規(guī)融資或變相舉債。二是穩(wěn)妥化存量,。壓緊壓實各化債單位主體責任,，在完成年度化解任務38200萬元的基礎上，力爭消化更多歷史欠賬,，持續(xù)降低隱性債務風險系數,。配合省紀委監(jiān)委加強"違規(guī)舉債、虛假化債"專項監(jiān)督,，嚴禁數字化債,、虛假化債。三是加快推轉型,。按照"真轉型,、求生存、謀發(fā)展"的目標,，進一步完善投融資公司規(guī)范發(fā)展和資產歸集注入工作,，加大國有資產歸集盤活力度，合理包裝,、盡快注入全縣行政事業(yè)單位經營性資產,，為平臺公司轉型、拓展融資渠道奠定堅實基礎,。
（五）聚力硬約束,、強績效，堅定堅決維護財經秩序,。一是硬化預算執(zhí)行剛性約束,。堅持"無預算不列支、有預算不超支",，除上級新增重大支出決策,，一般不新增預算；強化財政暫付款管理,，綜合運用抵扣預算單位財政補助,、預算資金,、法律訴訟等方式，對往年暫付款予以清收或核銷,。二是推動績效管理提質增效,。落實省財政"績效管理提升年"行動，將績效要求貫穿到財政政策制定,、資金分配使用,、財稅改革、財會監(jiān)督,、內部管理等各方面,，強化績效結果與預算安排、改進管理,、政策調整掛鉤機制,，進一步提升財政資源配置和資金使用績效。三是加強財經紀律執(zhí)行監(jiān)督,。強化財會監(jiān)督主責,，清理整頓縣內設立的臨時賬戶,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)代管資金賬戶和村賬代管中心賬戶,，加強對各單位落實過"緊日子"要求、財政資金使用效益,、違規(guī)發(fā)放津補貼等財政監(jiān)督檢查,，進一步規(guī)范財經秩序。
各位代表,，星光不負趕路人,，江河眷顧奮輯者。新的一年,，我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍,，在縣委、縣政府的堅強領導下,，在縣人大,、縣政協(xié)的有力監(jiān)督下，凝心聚力,、務實篤行,，奮力推動財政工作再上新臺階，為推動縣域經濟高質量發(fā)展貢獻更大財政力量,！