第一部分 2021年度部門決算說明
一,、主要職能
1.認真貫徹落實黨和國家的路線,、方針,、政策、法律,、法規(guī)，宣傳貫徹執(zhí)行《中華人民共和國殯葬管理條例》,、《湖南省殯葬管理條例》和市,、縣有關殯葬的法律法規(guī)和各項規(guī)范性文件。宣傳殯葬改革政策,，引導群眾樹立科學,、文明、健康的喪葬習俗,；配合相關部門開展移風易俗,、破除迷信宣傳活動。
2.負責遺體接運、遺體火化,，提供殯葬禮儀服務,、遺體處置、遺體冷藏,、悼念廳租用,、餐飲對外等延伸性服務及喪葬用品服務；
3.積極推行殯葬改革,，對全縣殯葬改革情況提出建議,，擬訂殯葬改革規(guī)劃；做好殯葬改革宣傳工作,，革除喪葬陋習,，提倡厚養(yǎng)薄葬，制止和處理喪事中封建迷信活動,；監(jiān)督檢查全縣殯葬改革和殯葬法規(guī)的執(zhí)行情況,，積極推進殯葬基礎設施建設，做好殯葬服務單位和喪葬用品市場日常管理工作,；指導全縣殯葬服務人員的崗位培訓,，不斷提高從業(yè)人員素質的服務質量。
二,、2021年度重點工作任務介紹
2021年度是衡山縣殯儀館開館后第二年,，重點工作任務是履行好我縣殯葬職能工作。
推薦殯葬改革,，促進社會主義精神文明和物質文明建設,。
強化殯葬管理，把殯葬管理納入法制軌道,。
3,、發(fā)展殯葬事業(yè)，滿足人民群眾日益增長的殯儀服務需求,。
三,、部門基本情況
1、部門決算單位構成
衡山縣殯儀館2021年度部門決算即衡山縣殯儀館本級2021年部門決算,。
2,、機構設置
衡山縣殯儀館是副科級全額撥款單位，屬民政局二級預算單位,。
3,、部門人員和車輛的編制及實有情況
衡山縣殯儀館2021年末實有合同編制19人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人）,，事業(yè)編制8人（含參公管理事業(yè)編制0人）,；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人）,，事業(yè)人員8人（含參公管理事業(yè)人員0人），合同編制人員11人,。
實有編制車輛3輛,，2臺殯儀接運車，1臺館內事務用車,。
四,、收入支出決算說明
（一）收入決算情況說明
衡山縣殯儀館2021年度收入合計207.6萬元。其中：財政撥款收入207.6萬元,，占總收入的100.00%,。
（二）支出決算情況說明
衡山縣殯儀館2021年度支出合計252.35萬元（其中2020年財政應返還額度44.75萬元）。其中：基本支出252.35萬元,，占總支出的100%,。
1、基本支出情況
2021年度用于衡山縣殯儀館正常運轉的日常支252.35萬元,。其中基本工資,、績效工資、職工保險等人員經費支出占基本支出的51.71%,；公務用車運行維護費、辦公費,、印刷費,、水電費、辦公設備購置,、喪葬用品開支,。其他商品和服務支出等日常公用經費占基本支出的46.07%（包括補付殯儀館項目建設期間征用失地農民養(yǎng)老保險金40萬元），固定資產支出占基本支出的2.22%,。
2,、衡山縣殯儀館經營收入全部上交衡山縣財政局非稅專戶，2021年度上交財政國庫非稅收入255.92萬元,。
五,、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
衡山縣殯儀館2021年度一般公共預算財政撥款支出252.35萬元。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1.其他一般公共服務支出5.26萬元,，占一般公共預算財政撥款總支出的2.1%,。
2.社會保障和就業(yè)（類）社會福利（款）殯葬（項）支出176.11萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的69.78%,。
3.民政管理事務行政運行13.55萬元,，占一般公共預算財政撥款總支出的5.37%。
4.機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老及事業(yè)單位醫(yī)療支出12.67萬元,，占一般公共預算財政撥款總支出的5.02%,。
5.年初結轉結余44.75萬元,，占一般公共預算財政撥款總支出的17.73%。
六,、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
衡山縣殯儀館2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中,，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%,；公務用車運行維護費支出5.56萬元,，占99.28.00%；公務接待費支出404.00元,，占0.72%,。具體情況如下：
（一）因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個,，累計0人次,。
（二） 公務用車購置及運行維護費支出5.56萬元。
公務用車運行維護支出5.56萬元,，財政撥款開支的公務用車實有量為3輛,。主要用于（殯葬業(yè)務）所需車輛燃料費、維修費,、過路過橋費,、保險費等。
（三）公務接待費支出404.00元,。
國內接待費支出404.00元（其中：外事接待費支出0.00元）,，共安排國內公務接待1次（其中：外事接待0批次），接待人次4人（其中：外事接待人次0人）,。
七,、國有資產占用情況
截至2021年12月31日，衡山縣殯儀館部門2021年度部門決算資產總額34.95萬元,，其中,，流動資產650.15元，固定資產34.89萬元,，衡山縣殯儀館房屋建筑及其他固定資產屬于衡山縣殯儀館項目賬務,，不在本決算中體現。2021年度會計核算調整為以支定收,，無指標結轉余額（具體內容詳見附表）,。
八、名詞解釋
(一)財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款,，包括一般公共決算財政撥款和政府性基金決算財政撥款,。
(二)年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余,、經營結余,。不包括事業(yè)單位凈資產項下的事業(yè)和專用基金,。
（三）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員經費和公用經費,。其中：人員經費指政府收支分類經濟科目中的"工資福利支出"和"對個人和家庭的補助",；公用經費指政府收支分類經濟科目中除"工資福利支出"和"對個人和家庭的補助"外的其他支出 。
第二部分 2021年度部門決算表