2018年湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處決算公開說明
目 錄
第一部分 部門概況
1,、部門職責(zé)
2、機(jī)構(gòu)設(shè)置
第二部分 部門決算表
1、部門收支決算總表
2、部門收入決算表
3、部門支出決算表
4,、財政撥款收支決算總表
5、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
6、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
7,、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
8、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
第三部分2018年度部門決算情況說明
1,、收入支出決算總體情況說明
2,、收入決算情況說明
3、支出決算情況說明
4,、財政撥款收入支出決算總體情況說明
5,、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
6、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
7,、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
8,、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
9、預(yù)算績效情況說明
10,、其他重要事項情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 部門概況
一,、部門職責(zé)
1、貫徹執(zhí)行國家,、省,、市有關(guān)濕地保護(hù)的法律,、法規(guī)、規(guī)章和方針政策,。
2,、負(fù)責(zé)實施濕地公園總體規(guī)劃；負(fù)責(zé)制定濕地公園的各項規(guī)章制度和管理計劃,；負(fù)責(zé)對濕地公園規(guī)劃控制區(qū)內(nèi)的建設(shè),、規(guī)劃、開發(fā),、經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)管,；協(xié)調(diào)濕地公園與周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村（社區(qū)）的關(guān)系,。
3,、負(fù)責(zé)濕地公園內(nèi)的自然資源和生態(tài)環(huán)境的保護(hù)與管理；負(fù)責(zé)濕地公園內(nèi)濕地保護(hù)與利用,，生態(tài)旅游等事務(wù),；負(fù)責(zé)園內(nèi)野生動植物的救護(hù)和疫源疾病的防控工作。
4,、負(fù)責(zé)濕地公園資源調(diào)查和監(jiān)測工作,；管理濕地科研成果、數(shù)據(jù)和資料,，并按照規(guī)定向有關(guān)部門報送調(diào)查和監(jiān)測結(jié)果,。
5、負(fù)責(zé)濕地科學(xué)知識的科普教育,、參與國際國內(nèi)濕地保護(hù)與利用的交流與合作,。
6、協(xié)助爭取,、籌措濕地保護(hù),、修復(fù)、建設(shè)和管理資金,；對授權(quán)的相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)營,、管理、合理開發(fā)和綜合利用,；組織實施濕地公園生態(tài)保護(hù)修復(fù)工程,、基礎(chǔ)設(shè)施配套、房地產(chǎn),、生態(tài)旅游開發(fā)及其它項目,，并予以管理。
7,、配合有關(guān)部門做好園區(qū)內(nèi)的林業(yè)林政,、漁業(yè)漁政,、環(huán)境保護(hù)、園林綠化等工作,。
8,、完成縣人民政府交辦的其它事項。
二,、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：辦公室,、計劃財務(wù)股,、資源保護(hù)股、科研監(jiān)測股,、政策法規(guī)（科普宣教）股5個機(jī)構(gòu),，下設(shè)永和與萱洲2個濕地保護(hù)管理站，核定全額撥款事業(yè)編制25名,，實有人數(shù)10人,，其中在職10人，離退休0人,，公務(wù)車輛1臺,。
（二）決算單位構(gòu)成,。湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處單位2018年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處單位本級,。
第二部分 2018年部門決算表
一、收入支出決算總表
二,、財政撥款收入支出決算總表
三,、收入決算表
四、支出決算表
五,、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六,、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八,、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
（請見附件）
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一,、收入支出決算總體情況說明
2018年度收、支總計 1352.23 萬元,。與2017年相比,，增加 549.82 萬元，增長 68.52 %,，主要是因為準(zhǔn)備投入濕地公園的建設(shè),。
二、收入決算情況說明
本年收入合計 883.17 萬元,，其中：財政撥款收入 883.08 萬元,，占 99.99%,；上級補(bǔ)助收入 0 萬元，占 0 %,；事業(yè)收入 0 萬元,，占 0 %；經(jīng)營收入 0 萬元,，占 0 %,；附屬單位上繳收入 0 萬元，占 0 %,；其他收入 0.09 萬元,，占 0.01 %。
三,、支出決算情況說明
本年支出合計 469.06 萬元,，其中：基本支出 170.17萬元，占 36.28 %,；項目支出 298.89 萬元,，占 63.72 %；上繳上級支出 0 萬元,，占 0 %,；經(jīng)營支出 0 萬元，占 0 %,；對附屬單位補(bǔ)助支出 0 萬元,，占 0 %。
四,、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2018年度財政撥款收,、支總計 1352.14 萬元，與2017年相比,，增加 549.84 萬元,增長 68.53%,，主要是因為準(zhǔn)備投入濕地公園的建設(shè)。
五,、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2018年度財政撥款支出 469.06 萬元,，占本年支出合計的 100 %，與2017年相比,，財政撥款支出增加 84.48 萬元,，增長 21.97 %，主要是因為準(zhǔn)備投入濕地公園的建設(shè)。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2018年度財政撥款支出 469.06 萬元，主要用于以下方面：城鄉(xiāng)社區(qū)支出 251.95 萬元，占53.71%；農(nóng)林水支出217.11萬元,，占46.29%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2018年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為 74.65 萬元，支出決算數(shù)為 469.06 萬元,，完成年初預(yù)算的 628.35 %，其中：
1、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）國有土地使用權(quán)出讓收入及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出（款）城市建設(shè)支出（項）,。
年初預(yù)算為 0 萬元,，支出決算為 251.95 萬元,，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：項目資金增加,，人員增加,。
2、農(nóng)林水支出（類）林業(yè)（款）行政運行（項）,。
年初預(yù)算為 41.16 萬元,，支出決算為 0.08 萬元，完成年初預(yù)算的 0.19 %,，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：開支主要列入了濕地保護(hù)專項經(jīng)費中,。
3、農(nóng)林水支出（類）林業(yè)（款）動植物保護(hù)（項）,。
年初預(yù)算為 0 萬元,，支出決算為 10 萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：項目資金增加,，人員增加,。
4、農(nóng)林水支出（類）林業(yè)（款）濕地保護(hù)（項）,。
年初預(yù)算為 0 萬元,，支出決算為207.03 萬元,，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：開支主要列入了濕地保護(hù)專項經(jīng)費中，項目資金增加,，人員增加,。
六,、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2018年度財政撥款基本支出 170.17 萬元,，其中：人員經(jīng)費 89.55萬元，占基本支出的 52.62 %,主要包括基本工資,、津貼補(bǔ)貼,、獎金,、伙食補(bǔ)助費、其他社會保障繳費,、住房公積金,、其他工資福利支出等。日常公用經(jīng)費 80.62 萬元,，占基本支出的 47.38 %,，主要包括辦公費、印刷費,、咨詢費,、手續(xù)費、水電費,、公務(wù)接待費,、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費,、工會經(jīng)費,、其他商品和服務(wù)支出、其他資本性支出,。
七,、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為 3 萬元,，支出決算為2.99 萬元，完成預(yù)算的 99.67 %,，其中：
因公出國（境）費支出預(yù)算為 0 萬元,，支出決算為 0 萬元。
公務(wù)接待費支出預(yù)算 2.5 萬元,，支出決算為 2.49 萬元,，完成預(yù)算的 99.6 %，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是我單位嚴(yán)格按照規(guī)定使用“三公”經(jīng)費,，厲行節(jié)約,。與上年相比減少0.01 萬元，減少 0.4 %,，減少的主要原因是我單位嚴(yán)格按照規(guī)定使用“三公”經(jīng)費,，厲行節(jié)約。
公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出預(yù)算為 0.5 萬元,，支出決算為 0.5 萬元,，完成預(yù)算的 100 %，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是我單位嚴(yán)格按照規(guī)定使用“三公”經(jīng)費,，沒有超支,，與上年相比持平，我單位嚴(yán)格按照規(guī)定使用“三公”經(jīng)費,，沒有超支,。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算 2.49 萬元,，占 83.28 %,因公出國（境）費支出決算 0 萬元,，占 0 %,公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出決算 0.5 萬元，占 16.72 %,。其中：
1,、因公出國（境）費支出決算為 0 萬元,。
2,、公務(wù)接待費支出決算為 2.49 萬元，全年共接待來訪團(tuán)組20個,、來賓120人次,，主要是關(guān)于建設(shè)濕地公園發(fā)生的接待支出。
3,、公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出決算為 0.5 萬元,，其中：公務(wù)用車購置費 0 萬元，公務(wù)用車運行維護(hù)費 0.5 萬元,，主要是公務(wù)用車日常加油,、維護(hù)保養(yǎng)支出,，截止2018年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為 1 輛,。
八,、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2018年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入 700萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 113.07 萬元,，主要用于退耕還濕試點項目,、濕地廣場建設(shè)項目、濕地科普宣教項目以及濕地科研監(jiān)測項目,。
九,、關(guān)于2018年度預(yù)算績效情況說明
根據(jù)湖南衡山萱洲國際濕地公園總體規(guī)劃（2014-2020年）要求，以“全面保護(hù),、科學(xué)恢復(fù),、合理利用、持續(xù)發(fā)展”的原則,，2018年度衡山萱洲國家濕地公園管理處主要對退耕還濕試點項目,、濕地廣場建設(shè)項目、濕地科普宣教項目以及濕地科研監(jiān)測項目進(jìn)行實施工作,。通過一系列的科普宣教活動,，激發(fā)公眾的濕地保護(hù)熱情和積極性，提高公眾對濕地公園生態(tài)保護(hù)保育的自覺性,，促進(jìn)衡山萱洲國家濕地公園的長遠(yuǎn)發(fā)展,。最大限度地保護(hù)濕地公園內(nèi)的濕地資源和野生動植物資源及其賴以生存的濕地生態(tài)系統(tǒng)和森林生態(tài)系統(tǒng)，維護(hù)濕地生態(tài)系統(tǒng)功能的穩(wěn)定發(fā)揮,。（本部門預(yù)算績效管理開展情況,、績效目標(biāo)和績效評價報告等已按照財政績效部門要求已公開）
十、其他重要事項情況說明
（一）機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況
本部門2018年度機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出 80.62萬元,，比年初預(yù)算數(shù)增加 20.97 萬元,，增長 35.16 %。主要原因是：項目資金增加,，人員增加,。
（二）一般性支出情況
2018年本部門開支會議費 0.1 萬元，用于召開濕地公園建設(shè)專家會議,，人數(shù) 15 人,，內(nèi)容為關(guān)于濕地公園的建設(shè)管理；開支培訓(xùn)費 0.2 萬元,，用于開展?jié)竦乇Ｗo(hù)業(yè)務(wù)培訓(xùn),，人數(shù) 2 人，內(nèi)容為濕地保護(hù)業(yè)務(wù)知識,。
（三）政府采購支出情況
本部門2018年度政府采購支出總額 257.22 萬元,，其中：政府采購貨物支出 63.72 萬元,、政府采購工程支出 116.8萬元、政府采購服務(wù)支出 76.7萬元,。授予中小企業(yè)合同金額257.22萬元,，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額257.22萬元,，占政府采購支出總額的100%,。
（四）國有資產(chǎn)占用情況
截至2018年12月31日，本單位共有車輛 1 輛,，價值 27.11萬元,，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車 0 輛,、機(jī)要通信用車 0 輛,、應(yīng)急保障用車 0 輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車 0 輛,、特種專業(yè)技術(shù)用車 0 輛,、其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車 1 輛，其他用車主要是用于濕地公園的日常巡護(hù),；單位價值50萬元以上通用設(shè)備 0 臺（套）,；單位價值100萬元以上專用設(shè)備 0 臺（套）。
第四部分 名詞解釋
1,、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費,，包括辦公及印刷費、郵電費,、差旅費,、會議費、福利費,、日常維修費,、專用資料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費,、辦公用房取暖費,、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用,。
2,、“三公”經(jīng)費：納入省財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費,，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費,、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費和因公出國（境）費。其中,，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出,；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）,，以及燃料費、維修費,、保險費等支出,；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費,、食宿費等支出,。
第五部分 附件
2018年度湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處部門整體支出績效評價報告
1,、貫徹執(zhí)行國家,、省、市有關(guān)濕地保護(hù)的法律,、法規(guī),、規(guī)章和方針政策。
2,、負(fù)責(zé)實施濕地公園總體規(guī)劃,；負(fù)責(zé)制定濕地公園的各項規(guī)章制度和管理計劃；負(fù)責(zé)對濕地公園規(guī)劃控制區(qū)內(nèi)的建設(shè),、規(guī)劃,、開發(fā)、經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)管,；協(xié)調(diào)濕地公園與周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn),、村（社區(qū)）的關(guān)系。
3,、負(fù)責(zé)濕地公園內(nèi)的自然資源和生態(tài)環(huán)境的保護(hù)與管理,；負(fù)責(zé)濕地公園內(nèi)濕地保護(hù)與利用，生態(tài)旅游等事務(wù),；負(fù)責(zé)園內(nèi)野生動植物的救護(hù)和疫源疾病的防控工作,。
4、負(fù)責(zé)濕地公園資源調(diào)查和監(jiān)測工作,；管理濕地科研成果,、數(shù)據(jù)和資料，并按照規(guī)定向有關(guān)部門報送調(diào)查和監(jiān)測結(jié)果,。
5,、負(fù)責(zé)濕地科學(xué)知識的科普教育、參與國際國內(nèi)濕地保護(hù)與利用的交流與合作,。
6,、協(xié)助爭取、籌措濕地保護(hù),、修復(fù),、建設(shè)和管理資金,；對授權(quán)的相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)營、管理,、合理開發(fā)和綜合利用,；組織實施濕地公園生態(tài)保護(hù)修復(fù)工程、基礎(chǔ)設(shè)施配套,、濕地公園生態(tài)旅游開發(fā)及其它項目,，并予以管理。
7,、配合有關(guān)部門做好園區(qū)內(nèi)的林業(yè)林政,、漁業(yè)漁政、環(huán)境保護(hù),、園林綠化等工作,。
8、完成縣人民政府交辦的其它事項,。
湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處共設(shè)有機(jī)構(gòu)7個,。
其中內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)5個，分別為辦公室,、計劃財務(wù)股,、資源保護(hù)股、科研監(jiān)測股,、政策法規(guī)（科普宣教）股,。
下設(shè)機(jī)構(gòu)2個，均為正股級事業(yè)單位,，分別為永和濕地保護(hù)管理站,、萱洲濕地保護(hù)管理站。
2018年末,，湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處共有全額撥款事業(yè)編制15人,。年末實有在職人員10人，離休人員0人,。
經(jīng)衡山縣財政局通過的2018年部門預(yù)算批復(fù)，全年收入預(yù)算總計74.65萬元,，其中：經(jīng)費撥款74.65萬元,，納入預(yù)算管理的非稅收入撥款0萬元，轉(zhuǎn)移支付安排0萬元,，基金預(yù)算撥款0萬元,，財政專戶管理的非稅收入撥款0萬元，經(jīng)營收入0萬元，實際補(bǔ)助收入0萬元,，對附屬單位繳款0萬元，其他收入0萬元,。
全年支出預(yù)算總計74.65萬元,，其中：基本支出59.65萬元（工資福利支出55.15萬元、一般商品和服務(wù)支出4.5萬元,、對個人和家庭的補(bǔ)助0萬元）,，項目支出15萬元，經(jīng)營支出0萬元,，對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元,，上繳上級支出0萬元。全年預(yù)算收支平衡,。
2018年度決算總收入883.17萬元,，其中：一般公共預(yù)算財政撥款183.08萬元，政府性基金預(yù)算財政撥款700萬元,，其他收入0.09萬元,。
2018年度決算總支出469.06萬元，其中：基本支出170.17萬元,，占總支出的36.28%,；項目支出298.89萬元，占總支出的63.72%,。
2018年年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余113.07萬元,，其中：基本支出結(jié)轉(zhuǎn)113.07萬元，項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元,。2018年年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余527.18萬元,，其中：基本支出結(jié)轉(zhuǎn)0萬元，項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余526.98萬元,，結(jié)余分配轉(zhuǎn)入事業(yè)基金結(jié)余0.2萬元,。
基本支出系保障湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處正常運轉(zhuǎn)的日常支出,，包括基本工資,、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費,、水電費,、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費。2018年基本支出170.17萬元,，較上年增加71.5萬元,，增長72.46%。基本支出中人員經(jīng)費89.55萬元,，占基本支出的52.62%,，較上年增長49.08%，日常公用經(jīng)費80.62萬元,，占基本支出的47.38 %,，較上年增長108.86%。
項目支出主要為保障湖南衡山萱洲國家濕地公園試點建設(shè)工作而發(fā)生的支出,，2018年度湖南衡山萱洲國家濕地公園試點建設(shè)工作中主要對退耕還濕試點項目、濕地廣場建設(shè)項目,、濕地科普宣教項目以及濕地科研監(jiān)測項目進(jìn)行具體的項目實施工作,。2018年項目支出298.89萬元，比上年增加12.98萬元,，增長4.54%,。
2018年三公經(jīng)費支出2.99萬元，為年初預(yù)算3萬元的99.67%,，比上年2.5萬元增加19.6%,。其中：
因公出國（境）費支出0萬元，為年初預(yù)算0萬元的100%,，比上年0萬元增加0%,。
公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出0.5萬元，為年初預(yù)算0.5萬元的100%,，比上年0萬元增加100%,。其中公車運行維護(hù)費支出0.5萬元，為年初預(yù)算0.5萬元的100%,，比上年0萬元增加100%,，2018年無購置和處置車輛，公務(wù)用車購置費0萬元,，年末車輛保有量1臺,。
公務(wù)接待費支出2.49萬元，為年初預(yù)算2.5萬元的99.6%,，與上年2.5萬元持平,。
截至2018年12月31日,，資產(chǎn)總額為748.62萬元,，其中：流動資產(chǎn)528.38萬元，占70.58%,；固定資產(chǎn)168.28萬元,，占22.48%,；在建工程51.96萬元，占6.94%,；無單價50萬元以上通用設(shè)備,，無單價100.00萬元以上的專用設(shè)備；無無形資產(chǎn),。
2018年新增固定資產(chǎn)168.28萬元,，其中通用設(shè)備37個，共計67.76萬元,；專用設(shè)備21個,，共計63.32萬元,；文物和陳列品1個,，價值30萬；家具,、用具,、裝具、及動植物81個,，共計7.2萬元,。
湖南衡山萱洲國家濕地公園的試點建設(shè),，一是通過改善水質(zhì)環(huán)境，為魚類“三場一通道”保護(hù)提供良好的生態(tài)環(huán)境,，對魚類種質(zhì)資源保護(hù)具有重要意義,；二是通過采取一系列的生態(tài)保護(hù)和濕地恢復(fù)工程措施，增加了生物棲息地的面積,，改善現(xiàn)有生物棲息地環(huán)境,，有利于保護(hù)生物多樣性；三是通過優(yōu)化濕地類型,，提高濕地質(zhì)量,，增加了生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)價值，不斷完善濕地生態(tài)系統(tǒng),。同時也提高了濕地生態(tài)系統(tǒng)涵養(yǎng)水源,、均化洪水的能力。
湖南衡山萱洲國家濕地公園的試點建設(shè),，通過建設(shè)濕地公園科普宣教中心、科普宣教長廊和科普宣教標(biāo)識標(biāo)牌體系,，大力推進(jìn)生態(tài)自然教育,，組織開展了一系列線上和線下,、室內(nèi)室外、傳統(tǒng)媒體和自媒體等形式的濕地科普宣教活動,，豐富了群眾的濕地文化知識,，促進(jìn)自然資源保護(hù)，喚起公眾對濕地環(huán)保和生態(tài)環(huán)保意識,，對推進(jìn)精神文明建設(shè)具有重要意義,。
湖南衡山萱洲國家濕地公園的試點建設(shè)過程中,，隨著科研,、宣傳工作的不斷深化和生態(tài)旅游的發(fā)展，濕地公園成為了對外交流的重要窗口,。一是直接提高了衡山縣的知名度,，吸引諸多專家、學(xué)者,、游客及媒體都紛至沓來,；二是開展生態(tài)旅游，帶動了與旅游業(yè)相關(guān)的吃,、住,、行、購,、娛等第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展,，促進(jìn)了地方區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，為當(dāng)?shù)鼐用裉峁┝烁嗟木蜆I(yè)機(jī)會,，增加了收入來源,。
湖南衡山萱洲國家濕地公園的試點建設(shè),，通過積極引導(dǎo)群眾進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營方式的轉(zhuǎn)變,，降低污染源，提高其環(huán)境衛(wèi)生意識,，改善了農(nóng)村面貌,，促進(jìn)了區(qū)域居民生活環(huán)境日益改善，實現(xiàn)社會環(huán)境的良性循環(huán),。
經(jīng)評價工作組從預(yù)算配置、預(yù)算執(zhí)行,、預(yù)算管理,、職責(zé)履行和履職效益等方面對湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處2018年度部門整體支出資金項目進(jìn)行綜合評定，該項目績效評價得分為85分,。具體指標(biāo)評分情況見附件一,。
（1）在職人員控制率=（在職人員10人/編制15人）×100%=66.67%,，≦100%得滿分5分,，每超過一個百分點扣0.5分，扣完為止,。本項無扣分,，得5分。
（2）“三公經(jīng)費”變動率=（本年度“三公經(jīng)費”預(yù)算數(shù)3萬元-上年度“三公經(jīng)費”預(yù)算數(shù)6萬元）/上年度“三公經(jīng)費”預(yù)算數(shù)6萬元×100%=-50%,，“三公經(jīng)費”變動率≦0得滿分5分,，本項無扣分，得5分,。
（1）預(yù)算完成率=（上年結(jié)轉(zhuǎn)113.07萬元+年初預(yù)算數(shù)74.65萬元+本年追加預(yù)算808.35萬元-年末結(jié)余527.18萬元）/(上年結(jié)轉(zhuǎn)113.07萬元+年初預(yù)算數(shù)74.65萬元+本年追加預(yù)算808.35萬元)×100%=47.08%,，100%得滿分,，每低于5%扣2分,，本項扣5分,，得0分。
（2）預(yù)算控制率=（本年追加預(yù)算808.35萬元/年初預(yù)算數(shù)74.65萬元）×100%=1083.08%,，大于30%不得分,，本項扣5分，得0分,。
（3）樓堂館所面積控制率=實際建設(shè)面積/批準(zhǔn)建設(shè)面積*100%,。該指標(biāo)以2017年完工的新建樓堂館所為評價內(nèi)容。該單位2017年無新建樓堂館所,，計5分,。
（4）樓堂館所投資預(yù)算控制率=實際投資金額/批準(zhǔn)投資金額*100%。該指標(biāo)以2017年完工的新建樓堂館所為評價內(nèi)容,。該單位2017年無新建樓堂館所,，計5分。
（1）公用經(jīng)費控制率=（實際支出公用經(jīng)費總額212.64萬元/預(yù)算安排公用經(jīng)費總額401.52萬元）×100%=52.96%，100%以下得滿分,；本項無扣分,，得8分。
（2）“三公”經(jīng)費總體控制較好,，“三公”經(jīng)費控制率=（“三公經(jīng)費”實際支出數(shù)2.99萬元/“三公經(jīng)費”預(yù)算安排數(shù)3萬元）×100%=99.67%,，100%以下計滿分7分,。本項無扣分，得7分,。
（3）政府采購執(zhí)行率=（實際政府采購金額257.22 萬元/政府采購預(yù)算金額0萬元）×100%=0%,，100%計滿分6分，每超過（降低）5%扣2分,。因在編制年度預(yù)算的時未能成功申報政府采購預(yù)算計劃,，但在實際執(zhí)行中，湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處嚴(yán)格按照政府采購規(guī)范程序執(zhí)行,，本項扣2分,，得4分。
（4）管理制度健全性：該單位內(nèi)部會計管理制度,，管理制度合法,、合規(guī)、完整,，但存在部分相關(guān)管理制度未得到有效執(zhí)行,，如財務(wù)審批、公務(wù)車管理等制度未嚴(yán)格執(zhí)行,，此項合計6分,。
（5）資金使用合規(guī)：①因該單位2018年度暫未實行預(yù)算管理系統(tǒng)，上級資金均由財政直接撥付至單位銀行賬戶中,，資金使用未嚴(yán)格按照專項資金管理辦法的規(guī)定使用,；②資金撥付有審批程序，但也存在部分撥付手續(xù)欠規(guī)范的情況,；③項目支出按規(guī)定經(jīng)過評估論證,；④支出符合部門預(yù)算批復(fù)的用途；⑤資金使用無截留,、擠占,、挪用、虛列支出等情況,。此項合計5分,。
（6）預(yù)決算信息公開性：截止評價報告日，已完成2018年度衡山縣部門預(yù),、決算的公開,，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計信息資料真實、完整,、準(zhǔn)確,。本項無扣分，得5分,。
根據(jù)縣績效辦2019年對各部門為民辦實事和部門重點工程與重點工作考核分?jǐn)?shù)折算計8分,。
（1）經(jīng)濟(jì)效益
濕地公園的試點建設(shè),，開展生態(tài)旅游,，發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)，帶動地方經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展,。同時周邊農(nóng)戶可以農(nóng)家樂等多形式獲得較高經(jīng)濟(jì)收入,。此項計5分。
（2）社會效益
①充分利用了衡山縣濕地的自然資源和文化資源,，以特色生態(tài)旅游為依托,，帶動區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，為更多當(dāng)?shù)鼐用裉峁└嗑蜆I(yè)機(jī)會,；②開展多形式科普宣傳和教育,，加大對濕地公園的保護(hù)和宣傳力度，增強(qiáng)廣大群眾愛護(hù),、保護(hù)濕地意識,；③隨著濕地公園建設(shè)不斷完善，將吸引更多專家,、學(xué)者,、游客前往，進(jìn)一步提高衡山縣的知名度,，引進(jìn)外部投資,，促進(jìn)全縣社會經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展此項計5分,。
（3）行政效能
促進(jìn)部門改進(jìn)文風(fēng)會風(fēng),，加強(qiáng)經(jīng)費及資產(chǎn)管理，推動網(wǎng)上辦事,，提高行政效率,，降低行政成本效果較好的計7分
（4）可持續(xù)影響
根據(jù)評價工作小組現(xiàn)場查閱資料，濕地保護(hù)與修復(fù)已取得初步成效,，所依賴的政策制度隨著濕地公園建設(shè)需求需不斷完善,。此項計6分。
存在大額現(xiàn)金支付的情況,。根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》第五條、第六條的相關(guān)規(guī)定,，開戶單位支付給個人的款項,，超過使用現(xiàn)金限額的部分（1000元以上），應(yīng)當(dāng)以支票或者銀行本票支付,。如2018年2月21號憑證現(xiàn)金支付開云鎮(zhèn)環(huán)境衛(wèi)生整治費5000元,。
如2018年2月13號憑證付精準(zhǔn)扶貧走訪附件租車費用，原始憑證附件通知單中租車時間為2017年2月和5月份,，費用報銷時間均為2018年2月份,，時間跨度較長。
如2018年2月31號憑證,，付保護(hù)濕地下鄉(xiāng)巡查費用，金額1914元,，附件無下鄉(xiāng)人數(shù)名單及詳細(xì)時間,。
如2018年6月34號憑證,，付河道濕地保護(hù)承包費51102元,，附件發(fā)票抬頭為“湖南省衡山縣萱洲鎮(zhèn)國家濕地公園管理處”、“萱洲國家濕地公園”等,。
根據(jù)《衡山厲行節(jié)約，反對浪費,，進(jìn)一步規(guī)范黨政機(jī)關(guān)公務(wù)接待管理的實施辦法》山辦發(fā)（2014）33號第二章第十五條規(guī)定：接待單位應(yīng)如實填寫招待清單,，由相關(guān)負(fù)責(zé)的同志審簽，其中招待清單包括接待對象的單位,、人員身份,、人數(shù)等。如2018年2月32號憑證,，支付濕地保護(hù)廣場規(guī)劃,，專家接待費用報銷812元；2018年10月21號憑證,，支付專家團(tuán)隊接待支出1298元,；附件無事前審批單、公函或其他證明材料,，無接待清單,，造成接待事由、接待對象,、接待人數(shù),、陪同人數(shù)不清。
一是公務(wù)用車未嚴(yán)格按照車輛管理制度執(zhí)行,。如2018年2月33號憑證，付市局辦事用車費2150元，附件無用車派車單和派車審批程序,。二是公務(wù)車維修費,、保險費未走審批程序。如2018年11月1號憑證,，付車輛維修費650元,，車輛2018年11月至2019年11月保險費4963.82元。附件無公務(wù)車費用支出審批單,。
按照會計核算的基本要求,，遵循真實性,、及時性、完整性原則,，結(jié)合本單位的實際情況,，加強(qiáng)財務(wù)管理，規(guī)范會計核算,。單位應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的真實情況,，及時進(jìn)行賬務(wù)處理，避免跨年度取得發(fā)票,、跨年度報賬的現(xiàn)象,；同時加強(qiáng)對原始票據(jù)的審核，按規(guī)定取得應(yīng)取得的原始發(fā)票及相關(guān)明細(xì)資料,，對不真實,、不合法的原始憑證應(yīng)當(dāng)不予接受，對審核為不準(zhǔn)確,、不完整的原始憑證應(yīng)予退回,，并要求經(jīng)辦人員按國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定更正或補(bǔ)充。
嚴(yán)格執(zhí)行單位各項管理制度,，做到凡事有原由，事前有審批,，事后無差錯。建議不斷加強(qiáng)公務(wù)車日常管理,，公務(wù)車用車應(yīng)秉著“先后順序,、輕重緩急、急事優(yōu)先”的原則進(jìn)行,，車輛維修保養(yǎng)需按制度走報批程序,，從而進(jìn)一步規(guī)范車輛管理，控制用車成本；
附件一：2018年度湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處部門整體支出績效評價指標(biāo)及評分表
2018年度湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處
部門整體支出績效評價指標(biāo)及評分表
| 一級指標(biāo) | 二級指標(biāo) | 三級指標(biāo) | 分值 | 評價標(biāo)準(zhǔn) | 評價情況 | 得分 |
投入10分 | 預(yù)算配置10分 | 在職人員控制率 | 5 | 以100%為標(biāo)準(zhǔn),。在職人員控制率≦100%,，計5分；每超過一個百分點扣0.5分,，扣完為止,。 | 在職人員控制率為（10/15）×100%=66.67%，在職人員控制率≦100%,，計5分,。 | 5 |
“三公經(jīng)費”變動率 | 5 | “三公經(jīng)費”變動率≦0,計8分；“三公經(jīng)費”＞0,，每超過一個百分點扣0.8分,，扣完為止。 | “三公經(jīng)費”變動率為（3-6）/6×100%=-50%,，“三公經(jīng)費”變動率≦0,計5分,。 | 5 | ||
過程60分 | 預(yù)算執(zhí)行20分 | 預(yù)算完成率 | 5 | 100%計滿分，每低于5%扣2分,，扣完為止,。 | 預(yù)算完成率為（113+74.65+808.35-527）/（113+74.65+808.35）×100%=47.08%，每低于5%扣2分,，此項計0分,。 | 0 |
| 預(yù)算控制率 | 5 | 預(yù)算控制率=0，計5分,；0-10%（含）,，計4分；10-20%（含）,，計3分,；20-30%（含），計2分,；大于30%不得分,。 | 預(yù)算控制率為（808.35/74.65）×100%=1083%，大于30%,，計0分,。 | 0 | ||
新建樓堂館所面積控制率 | 5 | 100%以下（含）計滿分，每超出5%扣2分,，扣完為止,。沒有樓堂館所項目的部門按滿分計算。 | 該單位2018年無新建樓堂館所,，計5分,。 | 5 | ||
新建樓堂館所投資概算控制率 | 5 | 100%以下（含）計滿分，每超出5%扣2分，扣完為止,。 | 該單位2018年無新建樓堂館所,，計5分。 | 5 | ||
預(yù)算管理 40分 | 公用經(jīng)費控制率 | 8 | 100%以下（含）計滿分,，每超出1%扣1分,，扣完為止。 | 公用經(jīng)費控制率為（212.64/401.52）×100%=52.96%,，計8分,。 | 8 | |
“三公經(jīng)費”控制率 | 7 | 100%以下（含）計滿分，每超出1%扣1分,，扣完為止,。 | “三公經(jīng)費”控制率為（2.99/3）×100%=99.67%，100%以下（含）計7分,。 | 7 | ||
政府采購執(zhí)行率 | 6 | 100%計滿分,，每超過（降低）5%扣2分?？弁隇橹?。 | 該單位2018年未做政府采購預(yù)算，實際政府采購支出257.22萬元,。因在編制年度預(yù)算的時未能成功申報政府采購預(yù)算計劃,，但在實際執(zhí)行中，湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處嚴(yán)格按照政府采購規(guī)范程序執(zhí)行,，本項扣2分,，得4分。 | 4 | ||
管理制度健全性 | 8 | ①有內(nèi)部財務(wù)管理制度,、會計核算制度等管理制度,，2分； | 該單位內(nèi)部會計管理制度,，管理制度合法、合規(guī),、完整，但存在相關(guān)管理制度未得到有效執(zhí)行，如財務(wù)審批,、公務(wù)車管理等制度未嚴(yán)格執(zhí)行,，此項合計6分。 | 6 | ||
資金使用合規(guī)性 | 6 | ①支出符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定,；②資金撥付有完整的審批程序和手續(xù),；③項目支出按規(guī)定經(jīng)過評估論證；④支出符合部門預(yù)算批復(fù)的用途,；⑤資金使用無截留,、擠占、挪用,、虛列支出等情況,。 | ①因該單位2018年度暫未實行預(yù)算管理系統(tǒng),，上級資金均由財政直接撥付至單位銀行賬戶中，資金使用未嚴(yán)格按照專項資金管理辦法的規(guī)定使用,；②資金撥付有審批程序,，但手續(xù)欠規(guī)范；③項目支出按規(guī)定經(jīng)過評估論證,；④支出符合部門預(yù)算批復(fù)的用途,；⑤資金使用無截留、擠占,、挪用,、虛列支出等情況。此項合計5分,。 | 5 | ||
預(yù)決算信息公開性 | 5 | ①按規(guī)定內(nèi)容公開預(yù)決算信息,，1分；②按規(guī)定時限公開預(yù)決算信息,，1分,；③基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計信息資料真實，1分,；④基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計信息資料完整,，1分；⑤基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和匯集信息資料準(zhǔn)確,，1分,。 | 該單位按照規(guī)定公按時開預(yù)決算信息，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計信息資料真實,，完整,，信息數(shù)據(jù)信息和匯集信息資料準(zhǔn)確,，此項計5分。 | 5 | ||
| 產(chǎn)出及效率30分 | 職責(zé)履行8分 | 重點工作實際完成率 | 8 | 根據(jù)市績效辦2019年對各部門為民辦實事和部門重點工程與重點工作考核分?jǐn)?shù)折算,。 | 根據(jù)縣績效辦2019年對各部門為民辦實事和部門重點工程與重點工作考核分?jǐn)?shù)折算計8分。 | 8 |
履職效益22分
| 經(jīng)濟(jì)效益 | 5 | ①帶動周邊區(qū)域經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展計3分,；②提高濕地公園周邊農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)收入水平計2分,。 | 濕地公園的試點建設(shè)，開展生態(tài)旅游,，發(fā)展第三產(chǎn)業(yè),，帶動地方經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展。同時周邊農(nóng)戶可以農(nóng)家樂等多形式獲得較高經(jīng)濟(jì)收入,。此項計5分,。 | 5 | |
社會效益 | 5 | ①帶動濕地公園周邊區(qū)域居民就業(yè)率計2分；②提高人民群眾環(huán)境保護(hù)意識計2分,；③提高衡山知名度計1分,。 | ①充分利用了衡山縣濕地的自然資源和文化資源，以特色生態(tài)旅游為依托,，帶動區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展,，為更多當(dāng)?shù)鼐用裉峁└嗑蜆I(yè)機(jī)會；②開展多形式科普宣傳和教育,，加大對濕地公園的保護(hù)和宣傳力度,，增強(qiáng)廣大群眾愛護(hù)、保護(hù)濕地意識,；③隨著濕地公園建設(shè)不斷完善,，將吸引更多專家、學(xué)者,、游客前往,，進(jìn)一步提高衡山縣的知名度，引進(jìn)外部投資,，促進(jìn)全縣社會經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展此項計5分,。 | 5 | ||
行政效能 | 6 | 促進(jìn)部門改進(jìn)文風(fēng)會風(fēng)，加強(qiáng)經(jīng)費及資產(chǎn)管理,，推動網(wǎng)上辦事,，提高行政效率，降低行政成本效果較好的計6分,；一般3分,；無效果或者效果不明顯0分。 | 促進(jìn)部門改進(jìn)文風(fēng)會風(fēng),，加強(qiáng)經(jīng)費及資產(chǎn)管理,，推動網(wǎng)上辦事,，提高行政效率，降低行政成本效果較好的計7分 | 6 | ||
社會公眾或服務(wù)對象滿意度 | 6 | 濕地保護(hù)與修復(fù)得到持續(xù)維護(hù)計3分,；所依賴的政策制度能持續(xù)執(zhí)行計3分,。 | 根據(jù)評價小組現(xiàn)場查閱資料,，濕地保護(hù)與修復(fù)已取得初步成效,，所依賴的政策制度隨著濕地公園建設(shè)需求需不斷完善。此項計6分,。 | 6 | ||
| 合計 | 100 | 85 |
附：2018年決算公開表
2018年度部門整體支出績效自評報告
湖南衡山萱洲國家濕地公園管理處
2019年9月10日
衡山縣萱洲國家濕地公園管理處2018年決算公開表格(1).xls