關于衡山縣2017年財政預算執(zhí)行情況與2018年財政預算草案的報告
——2018年1月10日在縣第十三屆人民代表大會第三次會議上
縣財政局局長 曹時國
各位代表：
受縣人民政府委托,，我向大會報告2017年財政預算執(zhí)行情況和2018年財政預算草案，請予審議,，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見,。
一、2017年全縣預算執(zhí)行情況
2017年,，在縣委,、縣政府的堅強領導和縣人大、縣政協(xié)大力監(jiān)督支持下,，財稅部門堅持穩(wěn)中求進工作總基調,，堅持新發(fā)展理念，堅持推進供給側結構性改革為主線,，認真落實縣委經濟工作會議和縣十三屆人大第二次會議精神,，實施積極財政政策，保工資、保民生,、保運轉,、促發(fā)展，經濟社會保持平穩(wěn)健康發(fā)展,，全縣預算執(zhí)行情況總體良好,。
（一）2017年預算收支完成情況
一般公共預算,。全縣一般公共預算收入完成92939萬元,，同口徑下降2.58%。其中,，一般預算收入完成64143萬元,，同口徑下降8.72%,；上劃省級收入完成6303萬元,，同口徑增長16.27%；上劃中央收入完成22493萬元,，同口徑增長14.14%,。全縣一般公共預算支出完成258024萬元，比上年增加11053萬元,，增長4.48%,。
政府性基金預算。全縣政府性基金預算收入完成28873萬元,，支出完成22139萬元,。
社會保險基金預算。全縣社會保險基金預算收入完成55885萬元,，支出完成51602萬元,，收支相抵結余4283萬元。
國有資本經營預算,。全縣國有資本經營預算收入完成115萬元,，支出完成115萬元。
需要說明的是,，上述預算執(zhí)行情況是快報數,，在年度決算編制后，還會有些變化,。
?。ǘ┑胤秸畟鶆涨闆r
2017年,省廳核定我縣地方政府債務限額為14.9億元，即2016年末存量政府債務13.65億元,，加上2017年下達新增債務限額1.25億元,。截止2017年12月，全縣政府債務總額14.9億元，其中：一般債務12.62億元,，專項債務2.28億元,。分類情況是：公路建設1.84億元，市政建設7.21億元,，保障性住房0.67億元,，教育0.22億元，文化0.15億元,，非資本性支出1.67億元,，其他3.14億元。
（三）上級轉移支付情況
2017年上級下達我縣轉移支付資金173319萬元,。一是一般性轉移支付98003萬元,，其中均衡性轉移支付收入27699萬元、縣級基本財力保障機制獎補資金收入7700萬元,、義務教育等轉移支付收入5255萬元,、基本養(yǎng)老保險和低保等轉移支付收入24386萬元。二是專項轉移支付75316萬元,，其中：教育3761萬元,、社會保障和就業(yè)8407萬元、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育3833萬元,、節(jié)能環(huán)保1989萬元,、農林水13456萬元、交通運輸1237萬元,、住房保障4851萬元,。
（四）2017年財政工作主要成效
1.收入質量進一步提高。一是加大組織力度,，嚴格按照財政部關于進一步規(guī)范地方財政收入管理的要求,，依法依規(guī)組織收入。堅持以財稅分析調度會為載體,，每月對收入完成情況進行調度和通報,，做到常溝通、常協(xié)調,，國地財形成財稅征管合力,，重點保證收入質量和均衡入庫。二是加強財源建設,，調整和優(yōu)化縣域產業(yè)結構,，幫助企業(yè)融資，支持企業(yè)技術改造和設備更新,，發(fā)展生產經營,，做大做強，增加稅收，鞏固重點稅源,。三是加強稅收征管,，著力在抓重點行業(yè)、重點稅源,、零散稅收上下功夫,，加強稅費收入稽查，抓大不放小,，確保收入及時足額入庫,。四是加強非稅收入管理，強化對行政性收費收入,、國有資產收益,、國土收入等項目的征管力度，積極支持和協(xié)調相關部門做好執(zhí)收執(zhí)罰,，規(guī)范減免行為,，做到應收盡收。2017年一般公共預算收入完成9.29億元,，其中稅收收入完成6.45億元,，稅占比69.43%，比上年提高9個百分點,，收入質量明顯提高。
2.重點支出進一步保障,。落實縣委,、縣政府重大決策，優(yōu)化支出結構,，合理調度資金,，工資性支出得到了及時發(fā)放，日常支出得到了序時撥付,，政策支出得到了按時落實,，民生支出得到了較好保障。一是優(yōu)先保障工資和養(yǎng)老金發(fā)放,。每月優(yōu)先安排干部職工工資和離退休人員養(yǎng)老金,，按政策補發(fā)了干部職工和退休人員津補貼提標部分，干部職工和離退休人員政策性待遇全部落實到位,。二是支持教育事業(yè)發(fā)展,，完成教育支出48883萬元，同比增長14.36%,，保證教師工資按時足額發(fā)放,，保障學校公用經費，加大普高、職高教育投入,，支持教育重點項目建設,，促進教育均衡發(fā)展。三是持續(xù)加大三農投入,，落實惠民政策,。支持農村水利、道路,、環(huán)境等基礎設施建設,，加大農業(yè)綜合開發(fā)力度；支持新農村,、美麗鄉(xiāng)村,、集中連村、田園綜合體等建設,。增加基層運轉經費,，提高村和社區(qū)主干補助標準；重點安排1349萬元全力支持脫貧攻堅,，8個貧困村摘帽,，4543人脫貧，保障了精準扶貧專項工作有力推進,。四是提高社會保障水平,。完成社會保障支出45963萬元，同比增長17.22%,。落實社保提標擴面政策,，提高低保、醫(yī)保,、養(yǎng)老補助標準,，支持縣鄉(xiāng)敬老院、基本養(yǎng)老服務設施建設,。五是加大公共安全投入,，安排公共安全資金13005萬元，落實干警津貼提標,，擴大城鄉(xiāng)網絡視頻監(jiān)控范圍,，加強群眾人身財產安全保護措施。六是全力支持重點項目建設,，投入工業(yè)園區(qū)及企業(yè)發(fā)展資金5770萬元,、黃花新區(qū)1.1億元、開云新城1.2億元,、開云大道1.2億元,、開云南路4714萬元,、舊城改造2000萬元，確保重點項目推進,。
3.財政改革進一步深化,。一是完善預算管理制度，實施全口徑預算管理,，提高單位人均公用經費標準,，進一步規(guī)范財務開支范圍和標準，降低行政運行成本,，提高預算支出執(zhí)行力,，堅持先有預算后有支出，有效促進預算管理更加科學合理,、程序更加規(guī)范透明,、分配更加公平公正。二是深化國庫集中支付改革,，提高直接支付比例,，規(guī)范單位財務收支行為。三是加強政府采購審批,，堅持無預算,、超預算不予采購，完成采購預算11384萬元,，實際采購10056萬元,，節(jié)約率11.67%。四是進一步推進預算公開,，在政府門戶網站集中公開政府預決算,、部門預決算、“三公”經費,、專項資金、政府債務,、政府采購等信息,，進一步提高預決算的透明度，接受社會監(jiān)督,。五是推行政府購買服務改革,，按照“先行試點、穩(wěn)步推開,、深化改革”的思路,，推進政府職能轉變，創(chuàng)新政府投資機制,，推行政府和社會資本合作（PPP）模式,，嚴控財政風險,。
4.資金使用進一步規(guī)范。一是加強專項資金監(jiān)管,，對社保,、就業(yè)、扶貧,、惠農等資金進行專項檢查,，對部分資金使用不規(guī)范問題進行整改落實。二是聯合紀委進行財務專項檢查,，加強單位財務收支監(jiān)管,，對違紀違規(guī)問題予以嚴厲的處理處罰，充分發(fā)揮紀委和財政監(jiān)督震懾作用,。三是嚴格財政投資評審,，審結項目652個，送審資金總額10.73億元,，審定資金總額8.86億元,，核減金額1.87億元，核減率17.45%,。四是加強債務風險防控,。對四家融資平臺公司債務進行摸底，分類建立臺賬信息,，加強監(jiān)控管理,。五是推進“互聯網+監(jiān)督”平臺建設工作，制定民生資金項目公開目錄,，牽頭梳理填報民生資金指標信息,，協(xié)調推進村級財務公開數據對接和財務軟件系統(tǒng)升級改造，實現對腐敗行為精確預防,，對權力運行進行精準監(jiān)督,。
2017年全縣財政運行情況總體較好，但是我們也清醒地認識到財政運行和財政改革發(fā)展仍面臨的一些突出問題：財政收支平衡壓力增大,，財政收支結構有待進一步優(yōu)化,；地方政府償債壓力較大，政府債務潛在風險防控任務十分艱巨,；預算評審,、資產管理、績效評價,、預算公開的力度有待進一步加大,。對此,我們將進一步增強憂患意識、創(chuàng)新意識,、責任意識,，采取切實有力措施,，認真加以解決。
二,、2018年預算草案
2018年預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,，全面貫徹落實黨的十九大精神，按照縣委,、縣政府的決策部署,，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，以推進供給側結構性改革為主線,，實施更加積極有效的財政政策,，加快財稅體制改革，調整優(yōu)化支出結構,，著力穩(wěn)增長,、調結構，提升經濟發(fā)展質量和效益,，為加快“四個新衡山”,、全面建成小康社會提供財力保障。
按照上述指導思想,，2018年預算編制主要體現了科學規(guī)范,、深化改革；統(tǒng)籌兼顧,、保證重點,；勤儉節(jié)約、量力而行,；強化監(jiān)督,、注重績效四項原則，切實壓縮一般性支出,，集中財力保工資,、保運轉、保民生,、保發(fā)展,。
2018年收支預算安排如下：
(一）一般公共預算
1、一般公共預算收入安排,。2018年全縣財政總收入安排97586萬元，比上年增加4647萬元,，增長5%,。其中：一般預算收入安排65514萬元，比上年增加1371萬元,，增長2.14%,；上劃中央稅收安排25134萬元,，比上年增加2641萬元，增長11.74%,；上劃省級稅收安排6938萬元,，比上年增加635萬元，增長10.07%,。非稅收入占地方預算收入比重為41.93%,，下降2.36個百分點；稅收占一般公共預算收入比重為71.85%,，提高2.42個百分點,。
分部門收入安排：國稅局收入37881萬元，同口徑增加3133萬元,，增長9.02%,。地稅局收入34533萬元，同口徑增加2802萬元,增長8.83%,。財政局收入25172萬元,，同口徑減少1288萬元，下降4.87%,。
2,、一般公共預算支出安排。2018年全縣一般公共預算支出安排210510萬元（不含非經常性專項轉移支付）,，同口徑增加12323萬元,，增長8.52%，主要支出安排如下：
公共安全：預算安排9786萬元,，同口徑增加1614元,，增長18.64%。重點推進城鄉(xiāng)網絡監(jiān)控系統(tǒng)建設,，落實政法系統(tǒng)干警津補貼提標,，為全縣人民生命財產安全提供物質保障。
教育：預算安排43262萬元,，同口徑增加2832萬元,，增長7.97%。進一步促進城鄉(xiāng)義務教育均衡發(fā)展,，保障農村中小學校舍改造,，穩(wěn)步提高教師待遇水平，繼續(xù)加大普高,、職高教育投入,，擴大家庭經濟困難學生資助范圍。
文化體育與傳媒：預算安排5190萬元,，同口徑增加1056萬元,，增長24.06%,。繼續(xù)加大文物保護、非物質文化遺產投入力度,，支持文化旅游事業(yè)發(fā)展,，扶持基層文化服務中心示范點建設，支持十三屆全運會備戰(zhàn),，豐富全縣群眾文化體育活動,。
社會保障與就業(yè)：預算安排45991萬元，同口徑增加4782萬元,，增長21.73%,。繼續(xù)加大勞動保障就業(yè)投入力度，提高企業(yè)和機關事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金,，提高低保,、五保、優(yōu)撫對象等群體補助水平,，為家庭殘疾人發(fā)放生活補貼,，增加失地農民社會保險資金，支持縣鄉(xiāng)敬老院,、基本養(yǎng)老服務設施建設,。
醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育：預算安排29236萬元，同口徑增加2453萬元,，增長20.18%,。深化衛(wèi)生醫(yī)藥體制改革，加大基本公共衛(wèi)生投入,，啟動公務員醫(yī)療補助,；增加獨生子女傷殘、死亡家庭補助資金,，支持開展出生缺陷干預工作,，對農村適齡婦女實施免費兩癌檢查。
節(jié)能環(huán)保：預算安排4438萬元,，同口徑增加836萬元,，增長31.07%。保障農村環(huán)境綜合整治及污染防治,，加強礦山治理,，加大退耕還林保障力度，支持城鄉(xiāng)生活垃圾收集處理,。
城鄉(xiāng)社區(qū)：預算安排10933萬元（其中：基金預算安排7000萬元）,，同口徑增加5096萬元，增長40.69%，重點保障縣城提質改造和“三清三建”專項治理,，加大城鄉(xiāng)規(guī)劃投入力度，支持城鄉(xiāng)衛(wèi)生保潔和垃圾收集處理,。
農林水事務：預算安排23267萬元（其中：基金預算安排2061萬元）,，同口徑增加2856萬元，增長24.73%,。繼續(xù)加強農業(yè)生產基礎設施建設,，支持農村土地確權頒證，推進田園綜合體建設,，加大森林資源及濕地保護投入力度,，統(tǒng)籌推進產業(yè)扶持、易地搬遷,、教育支持,、醫(yī)療救助等精準扶貧策略，加大基層運轉經費保障力度,。
交通運輸：預算安排5106萬元（其中：基金預算安排2800萬元）,，同口徑增加1316萬元，增長27.47%,，主要用于公路建設和養(yǎng)護,，以及聯合治超工作。
住房保障：預算安排6287萬元,，同口徑增加61萬元,，增長4.56%。大力支持廉租房,、公租房和棚戶區(qū)改造,，加大貨幣化安置力度，引導社會資本參與保障性住房的建設和運營管理,。
3,、一般公共預算收支平衡情況。2018年全縣一般預算收入安排65514萬元,，上級補助收入122314萬元,，債務轉貸收入10000萬元，調入資金14000萬元,，收入共計211828萬元,；全縣一般公共預算支出安排210510萬元，上解支出1318萬元,，支出總計211828萬元,，一般公共預算收支體現平衡。
（二）政府性基金收支預算
2018年全縣政府性基金收入安排70000萬元（其中：國有土地使用權出讓收入68500萬元,，國有土地收益基金收入1000萬元,，城市基礎設施配套費收入500萬元），政府性基金支出安排56000萬元（其中：國有土地使用權出讓支出安排54500萬元,，國有土地收益基金支出安排1000萬元,，城市基礎設施配套費支出安排500萬元），調出資金14000萬元,，政府性基金預算收支體現平衡,。
（三）社會保險基金收支預算
2018年全縣社會保險基金收入安排65542萬元（其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入11615萬元，職工基本醫(yī)療保險基金收入6967萬元,，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入22210萬元,，機關養(yǎng)老保險基金收入24260萬元），社會保險基金支出安排61062萬元（其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出7902萬元,，職工基本醫(yī)療保險基金支出6535萬元,，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出21996萬元，機關養(yǎng)老保險基金支出24260萬元）,，社會保險基金收支相抵,，結余4480萬元,。
（四）國有資本經營收支預算
2018年全縣國有資本經營預算收入安排76萬元（利潤收入）,，國有資本經營預算支出安排76萬元（其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出60萬元,，其他國有資本經營預算支出16萬元），國有資本經營預算收支體現平衡,。
三,、2018年財政工作重點及措施
一是強化財源建設，確保收入增長,。依托資源和交通區(qū)位優(yōu)勢,，大力支持新興產業(yè)，加快發(fā)展以生態(tài)工業(yè)為“主板”的財源建設體系,，實現財源有效增長,。落實各項優(yōu)惠政策，創(chuàng)新工作方式,，加大招商引資力度,，進一步提高招商引資資金到位率。嚴格執(zhí)行財政扶持政策,，加大融資,、貼息支持力度，改造升級傳統(tǒng)產業(yè),，增強競爭優(yōu)勢,；加強對宏觀經濟形勢和財政收入結構的分析研究,，密切關注財政體制改革動態(tài)，加強稅收征管,，嚴格依法治稅,。
二是狠抓項目爭引,，力促經濟發(fā)展,。緊扣國家產業(yè)支持政策，充分發(fā)揮財政職能,，搶抓政策機遇，準確把握項目信息,，積極調動部門積極性,，強化政策研究，精準謀劃項目,，全力做好項目的篩選申報,，積極爭取一大批產業(yè)項目，在壯大經濟實力,、增加財政收入,、完善城市功能、促進群眾增收等方面,，發(fā)揮有力的支撐帶動作用,；發(fā)揮財政資金的引導、杠桿效應,，創(chuàng)新財政資金運用方式,，完善投融資平臺，大力推進政府與社會資本合作（PPP）模式,，發(fā)動社會力量支持重點項目建設,；強化項目管理，建立動態(tài)監(jiān)管平臺,，確保項目早落地,、早見效；積極引導,、鼓勵各級各部門,，動用各方力量，大力爭取上級補助資金,，切實增加地方可用財力,。
三是優(yōu)化支出結構，保障改善民生,。繼續(xù)從嚴控制,、壓減一般性支出,，牢固樹立過緊日子的思想，切實保障和改善民生,，將政策支持和財力保障的重點向民生領域傾斜,。保障干部職工工資和離退休人員養(yǎng)老金按時發(fā)放，保障政策性待遇,；落實農村義務教育經費保障機制,，統(tǒng)籌推進城鄉(xiāng)教育基礎設施建設，推進教育均衡發(fā)展,；加大社會保障和醫(yī)療衛(wèi)生體制改革,；創(chuàng)新社會救助體系，提高困難群眾生活保障水平,；落實積極就業(yè)政策,，支持開展城鄉(xiāng)勞動力就業(yè)培訓，重點扶持困難群體就業(yè),；推進廉租住房和農村危房改造建設,，努力改善城鄉(xiāng)居民的住房條件；大力做好精準扶貧工作,，完善財政穩(wěn)定投入機制,，通過加大財政投入、整合扶貧資金,、創(chuàng)新金融扶貧機制等措施,，打好精準脫貧攻堅戰(zhàn)；建立財政支農支出穩(wěn)定增長機制,，加快發(fā)展現代特色農業(yè),，帶動農民就業(yè)致富；認真落實各項財政惠農補貼政策,， 做好農村綜合改革各項工作,，支持農村基礎設施、“美麗鄉(xiāng)村”,、田園綜合體等項目建設,，切實改善農村生產生活環(huán)境。加大基層運轉經費保障力度,，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)公用經費標準,，落實村和社區(qū)干部政策性待遇。
四是深化財政改革,，提高理財水平,。增強依法理財的責任感，以實施新《預算法》為突破口,，扎實推進法治財政建設,。建立預算約束機制,，明確財政支出責任，加快支出進度,，提高財政資金使用效益,；繼續(xù)加大盤活財政存量資金力度，并建立結余結轉資金定期清理機制,，徹底盤活存量資金,，加大財政資金統(tǒng)籌使用力度；加強政府性債務管理,，對政府性債務實行規(guī)?？刂疲诸惣{入預算管理,。規(guī)范政府舉債融資方式,，積極推行PPP模式，創(chuàng)新融資思路和方式,，吸引社會資本的參與，并逐步加快融資平臺轉型,，降低財政風險,，以緩解地方財政資金不足的局面；深化支出績效管理,，強化財政資金的全程監(jiān)管,。
五是加大監(jiān)督檢查，確保資金安全,。牢固樹立依法理財意識,，嚴格執(zhí)行《預算法》，自覺接受人大,、政協(xié)和社會各方面監(jiān)督,。建立完善審計監(jiān)督、行政監(jiān)察,、財政檢查協(xié)作機制,，強化對重大政策、重點項目和民生事項資金落實情況的監(jiān)督檢查,。加強財務人員培訓,，提高政策水平和業(yè)務素質，強化會計信息質量監(jiān)督,，規(guī)范財務管理,，嚴肅財經紀律。加快推進財政信息系統(tǒng)一體化建設,，優(yōu)化業(yè)務流程,，完善應用支撐平臺,。建立健全財政部門內控機制，完善審批程序,，規(guī)范資金管理 ,。
各位代表，做好2018年財政工作任務艱巨,，責任重大,，我們將在縣委、縣政府的堅強領導下,，在縣人大,、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，認真貫徹落實本次大會精神,，奮發(fā)進取,、真抓實干，努力做好財政預算各項工作,，為促進社會經濟平穩(wěn)健康發(fā)展做出新的更大貢獻,。
縣十三屆人大三次會議秘書處 2018年1月9日
（共印800份）